请问企业所得税年报怎么计算的 税务局计算是是七百多 可我算不出 前三年的以前年度亏损为11878.81

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2023/9/13 13:20:04

请问企业所得税年报怎么计算的 税务局计算是是七百多 可我算不出 前三年的以前年度亏损为11878.81

稍等

看一下

表上看不出,数按照利润表来说没有问题;就看你的纳税调整那块,有可能你和税务的调整不一样

纳税调增就是我的增加的管理费用和营业收入吧

那根据我的报表我到底应该如何计算我的企业所得税呢

纳税调增就是我的增加的管理费用和营业收入吧(是的,不能税前扣除的管理费用调增的应纳税 所得额和未入账的收入调增的应纳税所得额)

那根据我的报表我到底应该如何计算我的企业所得税呢(纳税调整后所得乘以适用税率)

我得弥补以前年度亏损啊

小型微利是5%

你是小型微利吧?

第四大项下面有弥补以前年度亏损项,填上之后出应纳税所得额,然后乘适用税率

我是小型微利 当税务局让我以25%计税

不让你享受啊

那你只能按25交

那我弥补以前年度亏损的金额

包括2023的未分配利润吗

你1.1是3年的,可以你补5年

你5年也是这个数吗

弥补亏损表最后一栏有可弥补的余额,你看一下

表都要我直接填的

包括2023的未分配利润吗(不包括,这部分已经在23年的利润里面了)

我报的23年的企业所得税

我知道是23年的

你看一下亏损表18年有亏损但是没有待弥补金额

是已经用掉了还是?

19年用掉了

税务应该是认为你没用加起来亏损一共是22903.81,25945.17-22903.81=3041.36

3041.36×25%=760.34

用了

纳闷了

有可能税务也是失误

应该不是吧 还是我哪里错了 人家还是个带徒弟的师傅 我都不知道咋核算了 报表更加没办法调了

那你调增的费用和收入分别是多少?

如果不是失误的话,能出问题的就调增部分了,其他的数和报表一样

我不知道调增的费用怎么计入了

你那个17100怎么来的?

收入➕管理费用啊

我去电子税务局 人家表里就是显示的17100

不会的,调整都是自己填

税务不查账的情况下,不会知道你哪些需要调整

他填我的收入和管理费用 那个是系统显示出来的17100

再请问一下 清算的时候负债是要交税的吧

他填我的收入和管理费用 那个是系统显示出来的17100(收入已经在上面报了啊,不能再加一遍啊?只有应该入账的收入,没有入账的才需要调增)

再请问一下 清算的时候负债是要交税的吧(负债有余额需要交的)

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-09-13 13:2082696425

请问企业所得税年报怎么计算的 税务局计算是是七百多 可我算不出 前三年的以前年度亏损为11878.81
会计宝

2023-09-13 13:0482696425

会计宝
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2023-09-13 13:0482696425

会计宝
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会计宝
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杨老师2023-09-13 13:20

稍等
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会计宝

杨老师2023-09-13 13:20

看一下
会计宝

杨老师2023-09-13 13:28

表上看不出,数按照利润表来说没有问题;就看你的纳税调整那块,有可能你和税务的调整不一样

2023-09-13 13:3182696425

纳税调增就是我的增加的管理费用和营业收入吧
会计宝

2023-09-13 13:3282696425

那根据我的报表我到底应该如何计算我的企业所得税呢
会计宝
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杨老师2023-09-13 13:33

纳税调增就是我的增加的管理费用和营业收入吧(是的,不能税前扣除的管理费用调增的应纳税 所得额和未入账的收入调增的应纳税所得额)
会计宝

杨老师2023-09-13 13:35

那根据我的报表我到底应该如何计算我的企业所得税呢(纳税调整后所得乘以适用税率)

2023-09-13 13:3782696425

我得弥补以前年度亏损啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:37

小型微利是5%
会计宝

杨老师2023-09-13 13:37

你是小型微利吧?
会计宝

杨老师2023-09-13 13:39

第四大项下面有弥补以前年度亏损项,填上之后出应纳税所得额,然后乘适用税率

2023-09-13 13:3982696425

我是小型微利 当税务局让我以25%计税
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:40

不让你享受啊
会计宝

杨老师2023-09-13 13:40

那你只能按25交

2023-09-13 13:4082696425

那我弥补以前年度亏损的金额
会计宝

2023-09-13 13:4182696425

包括2023的未分配利润吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:41

你1.1是3年的,可以你补5年
会计宝

杨老师2023-09-13 13:41

你5年也是这个数吗
会计宝

杨老师2023-09-13 13:42

弥补亏损表最后一栏有可弥补的余额,你看一下

2023-09-13 13:4282696425

表都要我直接填的
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:42

包括2023的未分配利润吗(不包括,这部分已经在23年的利润里面了)

2023-09-13 13:4282696425

我报的23年的企业所得税
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:43

我知道是23年的
会计宝

杨老师2023-09-13 13:44

你看一下亏损表18年有亏损但是没有待弥补金额
会计宝

杨老师2023-09-13 13:44

是已经用掉了还是?

2023-09-13 13:4582696425

19年用掉了
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:47

税务应该是认为你没用加起来亏损一共是22903.81,25945.17-22903.81=3041.36
会计宝

杨老师2023-09-13 13:47

3041.36×25%=760.34

2023-09-13 13:1082696425

会计宝
会计宝

2023-09-13 13:4982696425

用了
会计宝

2023-09-13 13:4982696425

纳闷了
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:51

有可能税务也是失误

2023-09-13 13:5782696425

应该不是吧 还是我哪里错了 人家还是个带徒弟的师傅 我都不知道咋核算了 报表更加没办法调了
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 13:58

那你调增的费用和收入分别是多少?
会计宝

杨老师2023-09-13 13:58

如果不是失误的话,能出问题的就调增部分了,其他的数和报表一样

2023-09-13 14:3482696425

我不知道调增的费用怎么计入了
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 14:35

你那个17100怎么来的?

2023-09-13 14:3582696425

收入➕管理费用啊
会计宝

2023-09-13 14:3682696425

我去电子税务局 人家表里就是显示的17100
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 14:39

不会的,调整都是自己填
会计宝

杨老师2023-09-13 14:40

税务不查账的情况下,不会知道你哪些需要调整

2023-09-13 14:4382696425

他填我的收入和管理费用 那个是系统显示出来的17100
会计宝

2023-09-13 14:4482696425

再请问一下 清算的时候负债是要交税的吧
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-13 14:46

他填我的收入和管理费用 那个是系统显示出来的17100(收入已经在上面报了啊,不能再加一遍啊?只有应该入账的收入,没有入账的才需要调增)
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杨老师2023-09-13 14:46

再请问一下 清算的时候负债是要交税的吧(负债有余额需要交的)
杨老师

杨老师2023-09-13 14:47

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