我方采购了一个机器,然后再卖出去,已经确认了收入,需要结转成本。但是采购的发票并没有开出,那我在付款以及结账成本的时候,怎么做分录

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2024/12/30 21:00:59

我方采购了一个机器,然后再卖出去,已经确认了收入,需要结转成本。但是采购的发票并没有开出,那我在付款以及结账成本的时候,怎么做分录

你好,对方的发票暂时还没有来,是吗?

对的

这种你们可以先暂估入账,借库存商品 dai应付账款暂估 等发票来了以后冲销暂估再按照发票做账

但是我们这个钱已经支付了

所以应该不走应付账款吧

你支付的时候正常借,预付账款,dai,银行存款就行 上面的会计分录只是暂估入库的会计分录 等发票来了以后需要把暂估的会计分录冲销

我不想走应付账款这个科目,因为会使我的负债增加

有其他办法吗

我现在需要降资产负债率,所以不能使我的负债上去

那就借预付账款 dai银行存款 借主营成本dai,预付账款 等你拿到发票以后直接附在这个凭证后面

附在主营业务成本凭证后面吗?那拿到发票之后也需要单独的记账哈?

这样好像也不对

就是我现在是想这个没有收回来的发票,计入预付,同时我正常结转成本

你不想记入应付账款,就只能是这么做等于是发票现在开了

那我是不是也可以选择不结转成本?

确认了收入,成本钱付了,但是未开票

可以,但是全不结转成本利润就多了

所以暂估入账呢

暂估入账就是负债升高了

所以不能这样

要不就暂时不结转成本,要么就直接记入成本,等发票来了附后面

好滴,感谢

没事

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2024-12-30 21:00匿名提问

我方采购了一个机器,然后再卖出去,已经确认了收入,需要结转成本。但是采购的发票并没有开出,那我在付款以及结账成本的时候,怎么做分录
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:01

你好,对方的发票暂时还没有来,是吗?
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2024-12-30 21:02匿名提问

对的
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:03

这种你们可以先暂估入账,借库存商品 dai应付账款暂估 等发票来了以后冲销暂估再按照发票做账

2024-12-30 21:06匿名提问

但是我们这个钱已经支付了
会计宝

2024-12-30 21:07匿名提问

所以应该不走应付账款吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:09

你支付的时候正常借,预付账款,dai,银行存款就行 上面的会计分录只是暂估入库的会计分录 等发票来了以后需要把暂估的会计分录冲销

2024-12-30 21:12匿名提问

我不想走应付账款这个科目,因为会使我的负债增加
会计宝

2024-12-30 21:12匿名提问

有其他办法吗
会计宝

2024-12-30 21:12匿名提问

我现在需要降资产负债率,所以不能使我的负债上去
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:15

那就借预付账款 dai银行存款 借主营成本dai,预付账款 等你拿到发票以后直接附在这个凭证后面

2024-12-30 21:17匿名提问

附在主营业务成本凭证后面吗?那拿到发票之后也需要单独的记账哈?
会计宝

2024-12-30 21:19匿名提问

这样好像也不对
会计宝

2024-12-30 21:20匿名提问

就是我现在是想这个没有收回来的发票,计入预付,同时我正常结转成本
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:25

你不想记入应付账款,就只能是这么做等于是发票现在开了

2024-12-30 21:35匿名提问

那我是不是也可以选择不结转成本?
会计宝

2024-12-30 21:37匿名提问

确认了收入,成本钱付了,但是未开票
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:37

可以,但是全不结转成本利润就多了
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:37

所以暂估入账呢

2024-12-30 21:38匿名提问

暂估入账就是负债升高了
会计宝

2024-12-30 21:38匿名提问

所以不能这样
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 21:39

要不就暂时不结转成本,要么就直接记入成本,等发票来了附后面

2024-12-30 22:01匿名提问

好滴,感谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-30 22:02

没事
哈哈老师

哈哈老师2024-12-30 22:03

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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