老师,一般纳税人商贸企业,对公账户在京东买了一台电脑,没开票,开不了票,分录怎么做呢

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2025/1/21 9:39:33

老师,一般纳税人商贸企业,对公账户在京东买了一台电脑,没开票,开不了票,分录怎么做呢

你好,正常进入到固定资产里面,就是没有发票的话,这个折旧不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整

老师 这是代理记账9月做的账 我现在拿来核对,他做的分录是 借:应付账款-京东商城业务 1369, dai:银行存款 -基本户-中国银行 1369

现在你做一笔,借固定资产 dai应付账款

我们是当天购买当天用公司账户付款的 ,我翻看9月-12月的凭证都没有其他分录了

直接付款也是先计入应付账款吗

那就按照上面说的这么做就成

对,没有启用预付账款科目的话,就用应付账款

现在跨年了 我怎么做呢 我们是企业会计准则

直接做到1月吗 按你上面说的分录

对,因为是固定资产,所以直接在1月份这么做就可以

借固定资产要设二级科目吗 电脑

可以的,可以根据需要设置二级明细科目

电脑要摊销几年呢

按照三年的期限摊销就成

老师 支付手续发费5.4元,借:财务费用-手续费 5.4,dai:银行存款 5.4 对吧

对的,是这么做账的

老师公积金社保要计提的吗

9月份入职就买社保公积金了

对的,肯定是需要计提的

9月的账没有计提 做的分录是借:其他应收款-公积金 118,借:管理费用-公积金 118,dai:银行存款236

我现在要怎么调整呢

这种这么做账也可以,你发放工资的时候,直接冲减其他应收款就成

好的 那这笔就不用调了哦

社保也没有计提 做的分录也是一样的那就不用调了哦

对的,就不需要调整了

计提工资 分录这么写对吗 借:管理费用 dai:应付职工薪酬是吧

计提工资是这么写

发放工资呢怎么写呢

计提社保,怎么写呢

发放工资 借应付职工薪酬工资 dai银行存款

计提社保 借管理费用社保 dai应付职工薪酬社保 个人部分 借应付职工薪酬工资 dai其他应付款社保

我们是这个月交社保,下个月发工资扣除,发工资社保公积金分录怎么写呢,还有发工资这个月就先代扣个税

假设本月缴纳社保公积金,次月发放工资并扣除相关款项,同时当月代扣个税,以下为相关会计分录: 1. 计提工资 借:管理费用/销售费用/生产成本等(根据员工所属部门确定) dai:应付职工薪酬——工资 2. 计提公司承担的社保和公积金 借:管理费用/销售费用/生产成本等(根据员工所属部门确定) dai:应付职工薪酬——社会保险费(公司部分) 应付职工薪酬——住房公积金(公司部分) 3. 缴纳社保和公积金 借:应付职工薪酬——社会保险费(公司部分) 应付职工薪酬——住房公积金(公司部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 其他应付款——住房公积金(个人部分) dai:银行存款 4. 发放工资并代扣社保、公积金和个税 借:应付职工薪酬——工资 dai:银行存款 其他应付款——社会保险费(个人部分) 其他应付款——住房公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 5. 缴纳个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款

老师每个月要计提的费用有哪些呢

一般就是工资 社保公积金 折旧 税金

税金有哪些 我是不是要先去税务局看看我们需要纳税的有哪些

才知道要计提哪些税金是这样吗

对,一般常用的就是增值税 附加税 企业所得税 印花税等

好的 明天我登录看看

老师代理记账做的凭证上面没有名字的可以吗 主管,审核,出纳,制单那里

没有名字也没有影响的

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2025-01-21 09:39匿名提问

老师,一般纳税人商贸企业,对公账户在京东买了一台电脑,没开票,开不了票,分录怎么做呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 09:42

你好,正常进入到固定资产里面,就是没有发票的话,这个折旧不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整
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2025-01-21 09:49匿名提问

老师 这是代理记账9月做的账 我现在拿来核对,他做的分录是 借:应付账款-京东商城业务 1369, dai:银行存款 -基本户-中国银行 1369
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 09:50

现在你做一笔,借固定资产 dai应付账款

2025-01-21 09:50匿名提问

我们是当天购买当天用公司账户付款的 ,我翻看9月-12月的凭证都没有其他分录了
会计宝

2025-01-21 09:51匿名提问

直接付款也是先计入应付账款吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 09:51

那就按照上面说的这么做就成
会计宝

哈哈老师2025-01-21 09:51

对,没有启用预付账款科目的话,就用应付账款

2025-01-21 09:52匿名提问

现在跨年了 我怎么做呢 我们是企业会计准则
会计宝

2025-01-21 09:52匿名提问

直接做到1月吗 按你上面说的分录
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 09:53

对,因为是固定资产,所以直接在1月份这么做就可以

2025-01-21 09:54匿名提问

借固定资产要设二级科目吗 电脑
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 09:55

可以的,可以根据需要设置二级明细科目

2025-01-21 09:55匿名提问

电脑要摊销几年呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 09:56

按照三年的期限摊销就成

2025-01-21 09:59匿名提问

老师 支付手续发费5.4元,借:财务费用-手续费 5.4,dai:银行存款 5.4 对吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 10:01

对的,是这么做账的

2025-01-21 10:09匿名提问

老师公积金社保要计提的吗
会计宝

2025-01-21 10:09匿名提问

9月份入职就买社保公积金了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 10:14

对的,肯定是需要计提的

2025-01-21 11:14匿名提问

9月的账没有计提 做的分录是借:其他应收款-公积金 118,借:管理费用-公积金 118,dai:银行存款236
会计宝

2025-01-21 11:15匿名提问

我现在要怎么调整呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 11:18

这种这么做账也可以,你发放工资的时候,直接冲减其他应收款就成

2025-01-21 11:21匿名提问

好的 那这笔就不用调了哦
会计宝

2025-01-21 11:22匿名提问

社保也没有计提 做的分录也是一样的那就不用调了哦
会计宝
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哈哈老师2025-01-21 11:27

对的,就不需要调整了

2025-01-21 14:06匿名提问

计提工资 分录这么写对吗 借:管理费用 dai:应付职工薪酬是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 14:10

计提工资是这么写

2025-01-21 14:11匿名提问

发放工资呢怎么写呢
会计宝

2025-01-21 14:11匿名提问

计提社保,怎么写呢
会计宝
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哈哈老师2025-01-21 14:12

发放工资 借应付职工薪酬工资 dai银行存款
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哈哈老师2025-01-21 14:13

计提社保 借管理费用社保 dai应付职工薪酬社保 个人部分 借应付职工薪酬工资 dai其他应付款社保

2025-01-21 14:14匿名提问

我们是这个月交社保,下个月发工资扣除,发工资社保公积金分录怎么写呢,还有发工资这个月就先代扣个税
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-21 14:15

假设本月缴纳社保公积金,次月发放工资并扣除相关款项,同时当月代扣个税,以下为相关会计分录: 1. 计提工资 借:管理费用/销售费用/生产成本等(根据员工所属部门确定) dai:应付职工薪酬——工资 2. 计提公司承担的社保和公积金 借:管理费用/销售费用/生产成本等(根据员工所属部门确定) dai:应付职工薪酬——社会保险费(公司部分) 应付职工薪酬——住房公积金(公司部分) 3. 缴纳社保和公积金 借:应付职工薪酬——社会保险费(公司部分) 应付职工薪酬——住房公积金(公司部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 其他应付款——住房公积金(个人部分) dai:银行存款 4. 发放工资并代扣社保、公积金和个税 借:应付职工薪酬——工资 dai:银行存款 其他应付款——社会保险费(个人部分) 其他应付款——住房公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 5. 缴纳个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款

2025-01-21 14:42匿名提问

老师每个月要计提的费用有哪些呢
会计宝
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哈哈老师2025-01-21 14:44

一般就是工资 社保公积金 折旧 税金

2025-01-21 14:45匿名提问

税金有哪些 我是不是要先去税务局看看我们需要纳税的有哪些
会计宝

2025-01-21 14:45匿名提问

才知道要计提哪些税金是这样吗
会计宝
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哈哈老师2025-01-21 14:52

对,一般常用的就是增值税 附加税 企业所得税 印花税等

2025-01-21 17:44匿名提问

好的 明天我登录看看
会计宝

2025-01-21 17:45匿名提问

老师代理记账做的凭证上面没有名字的可以吗 主管,审核,出纳,制单那里
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哈哈老师2025-01-21 17:56

没有名字也没有影响的
哈哈老师

哈哈老师2025-01-21 17:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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