2021/4/7 19:09:20
资产负债表资产合计是负数,请问怎么调整?
您好,这个需要调整货币资金
货币资金不能是负数
请问老师该如何调整啊?
你这个得先把涉及到货币资金的分录修改了就行
请问老师,我具体要调整哪一个啊?
你资产总额是负数是因为你的货币资金是负数,所以你需要找到和货币资金有关的会计分录调整一下
我说的您能明白吗
对不起老师,我不明白
会计分录是你做的吗?
我刚接触这一行,很多地方不懂
是的
二月份报表资产总额是负数吗?
没事,慢慢学就都懂了
不是
那说明你三月份做分录出现问了
三月份做账做了几笔?能不能找到和现金和银行存款两个有关的会计分录
我来看一下
嗯
涉及到银行存款的就这两个,其余的都是做的其他应付款
因为公司刚进账的时候从账户里打给老板了,所以三月份开来的发票全都是走的其他应付款—老板
公司也没有库存现金,要么走银行,要么走老板的其他应付款
分录做的没错,这两笔确定是有银行回单 银行付的吗?
是的
这个报表是怎么生成的?自动吗?
是的
每个月结转之后就自动生成了
你确定这两笔银行金额没错吗
没错,我们公司这两个月没业务,就发发员工工资和社保
那就奇怪了,那就有可能是你软件问题了
你查询现金 和银行存款日记账看看
但是现在要报企业所得税,三月底老板开了许多成本票来,二月份还是正的呢,这个跟成本票有关系吗
成本票你怎么做的账
这是三月份的现金流量表
这是季度的
老师,截图上红色负数是员工工资和社保的合计数
-6691.74
这个能说明什么吗?
抱歉啊,我现在有点事,一会看看
好的,老师您先忙,麻烦老师了
老师,我突然想起来一件事,我三月初去银行打二月份明细的时候,没有找到我们缴纳一月份社保的那份记录,但实际是我们一月份的已经扣款成功了,我在银行流水上也看到扣款了,但就是凭证页没有,我还以为是银行系统出了问题呢
不知道是不是这里的问题,烦请老师不忙的时候帮我看一下
凭证没有也没有问题,只要银行流水记录了就行
你明天查一下现金 和银行的明细账看看是不是余额也是负数的
好的,今天麻烦老师了
没事,您明天查完以后看看余额是否是负数
我有点不明白,银行的明细账怎么会是负数呢?我记得银行里是有余额的
银行账是负数说明你做账有问题,用你的银行账和银行对账单一笔一笔核对就能找出问题
好的,谢谢老师,明天去对账
老师早,请问一下,如果是银行负数那要怎么处理呢?我还没有去打明细表,早上来办公室三月份的帐重新做,发现交二月份社保费的时候银行存款是负数
首先银行不可能是负数的,你需要拿到银行对账单看看这两笔是否发生了才能做账的
老师,我现在找到问题所在了,因为去年我们公司刚开办,也没有会计做账,今年一月份开始做账,本来账户里是有余额的,但是做账的时候是从0开始做的,所以出现了这种负数情况,那么我现在想要做个老板打钱进去的分录,想请问一下,这个分录是可以记在任何时候吗?比如说我三月份做缴纳二月社保的时候出现负数,那我就做在交社保之前
除了做在交社保之前,可不可以做在交社保之后呢,也就是三月份结账之前
对,做在3月份结账之前就行
好的,谢谢老师
不客气