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许老师
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2703
席俊义
开出发票金额大于收到发票,需要进行纳税申报,差距过大零申报,风险比较大 查看全部回复
3162
安叔老师
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2797
入库和购买玻璃原片发票,计量方式不一样造成的差异嘛 查看全部回复
3986
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
patience
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3446
高老师
去年进项用完了? 查看全部回复
2196
不含税销售额×税率=进账 所以用进账税额÷税率就可以了 查看全部回复
7869
杨老师
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
没什意思? 查看全部回复
2518
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
3311
(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
3290
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4523
服务性发票,不需要对应什么进项 查看全部回复
3220
李伟老师
外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3407
甘老师
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4827
可以 查看全部回复
2663
计算期内生活服务销售额合计是指服务类的收入额,计算期内全部销售额是全部收入额 查看全部回复
4261
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
首先,需要找到这张发票,然后拿回,其次,如果收到了红字发票,有以下两种处理方法: 1。如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可,重新索要发票。 2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就做进项税转出处理,等红票拿到后,直接附到凭证后即可。 查看全部回复
4139
1公户 查看全部回复
4187
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
1918
Harry老师
你好,已经勾选认证了,那么就需要做分录了,要确认进项税额了。借:管理费用 应交税费--应交增值税--进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2764
供应商开的进项发票,在本公司开票系统里查询不到 查看全部回复
2606
填到第26栏 查看全部回复
3281
原来的入账分录红冲 查看全部回复
3145
按照真实业务来申报 查看全部回复
2670
现在行业惯例是以自制凭证代替和相关付款凭据、出入库单等非发票单据入账税前扣除 查看全部回复
5002
曹老师CPA
亲,应该是先有进项税才有销项的 查看全部回复
2265
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2779
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2766
一般是月底前认证,也很多企业在下月报税期(一般是15号前)前认证 查看全部回复
1954
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税?(待抵扣进项税) 查看全部回复
3767
全国增值税发票服务平台网站 查看全部回复
2118
增值税发票认证勾选平台 查看全部回复
3003
根据公司实际业务来,这个没有具体的比例 查看全部回复
没有认证不需红字转出 查看全部回复
2228
如果有货物接收单之类的也不怕,可以先暂估库存入账,结转成本。税局问的话把合同,接收单之类的证明提供一下 查看全部回复
4142
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2455
如果记录的是收到的发票,进项;如果记录的是开给客户的发票,销项 查看全部回复
2603
5186
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
3345
内账该做税金也要做税金 查看全部回复
2674
进项发票中的专用发票的税额可以抵增值税 查看全部回复
3367
只有进项税额,不需要缴纳增值税 查看全部回复
4414
大宁老师
多开的这张已经做账了吗 查看全部回复
2994
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3049
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3334
价税合计 查看全部回复
3472
tammy老师
一件代发,相当于你向别人买完之后再卖给别人 查看全部回复
7599
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3736
发票联在,用发票联认证入账抵扣,发票联复印件留存备查就可以的 查看全部回复
4251
萌开多少票看的是咱们有多少收入 查看全部回复
2241
你开给对方的发票就是销项发票。对方开给你专用发票的就是进项发票 查看全部回复
2669
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3048
小小
不可以 查看全部回复
7622
进项发票:是指你**货物或者劳务,付钱之后,别人开给你的发票。 销项发票:是指你向别人提供货物或者服务,别人付给你钱后,你开给别人的发票。你是发票上的销售方。 查看全部回复
11568
您好,只要业务是真实的,没有接受虚开增值税专用发票或者其他进项税额抵扣凭证,也没有隐瞒销售收入的情况,就没有任何问题。 查看全部回复
2970
厚积薄发
什么发票 查看全部回复
3499
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3612
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3710
借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用、管理费用等) dai:应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
3092
不能 查看全部回复
4209
丁老师CPA
进增值税发票综合服务平台 查看全部回复
3538
Leaf
是退货了吗 查看全部回复
3067
Annina老师
如果是销售农产品取得发票,可以这样做分录: 1、农产品收购发票开具以后,财务进行入账: 借:原材料—XX农产品 借:应交税金—应交增值税-进项税额 dai:现金 2、农产品进行加工后销售 借:应收账款—XX公司 dai:产品销售收入—XX产品 dai:应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3525
报关单上的型号有时候未必会对应进项发票的型号 查看全部回复
6954
可以抵扣 查看全部回复
2450
只要合理真实 都可以抵扣 查看全部回复
2942
上期有留抵税额,这个月还最好不要勾选进项发票,多多少少交点增值税 查看全部回复
4910
是员工出差的住宿票吗 查看全部回复
8574
最好分开写吧 查看全部回复
2869
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3331
不退税,就和以前一样处理就行 查看全部回复
3079
这种情况最好与企业商量,看为什么不能开发票 查看全部回复
4263
房屋建筑物税法规定的最低折旧年限是20年,实务中我们一般采用房屋产权登记证的年限作为折旧年限,直线法计提。分录如下: 购买写字楼 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月计提折旧 借:成本/销售费用/管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
7118
什么意思?如果业务真实的话,销项是不收进项开票的限制的 查看全部回复
5660
绾绾
那发票是还在开票方那里吗 查看全部回复
5113
孙老师
不一定 查看全部回复
3411
增值税纳税义务已产生,需要在本月确认收入,并及时申报纳税。 查看全部回复
4693
Amy老师
已认证的由购买方申请红字发票信息表。你们的这个红字发票信息表应该也没审核通过吧。 查看全部回复
3309
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
是的 查看全部回复
3775
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2848
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3084
那有普通发票么 查看全部回复
4284
venus老师
对的 查看全部回复
3523
可以开机动车销售统一发票 查看全部回复
3109
按正常缴税就行 查看全部回复
5869
如果是一般纳税人,发票联附在做帐的记帐凭证后,抵扣联单独保管 查看全部回复
2834
归老师
发票联放凭证后边 抵扣联单独放 查看全部回复
3497
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4030
3163
勾选不抵扣 查看全部回复
3388
是什么原因没有进项 查看全部回复
3143
购买方没有抵扣入账的话,开具红字后,销售方可以把三联都留着,跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。 查看全部回复
3836
什么行业,小型微利吗属于 查看全部回复
3110
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