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张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
张老师
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
微尘
没有规定必须一致,但是也不能差别特大,根据实际业务开票 查看全部回复
3269
若鱼老师
一般不会增加,进项转出的对应科目是成本费用的话,还可以减少企业所得税 查看全部回复
3890
安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
高老师
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3768
Amy老师
建议据实开具。 查看全部回复
4029
那你材料是哪里取得的呢 查看全部回复
4073
李伟老师
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3957
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4331
筱粒老师
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
哈哈老师
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3467
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5374
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)规定:“一、增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票,超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限,但符合规定条件的,仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(2011年第50号,国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改)、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号,国家税务总局公告2018年第31号修改)规定,继续抵扣进项税额。” 查看全部回复
3909
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4430
Annina老师
进转出就好 查看全部回复
3405
你1月再勾选 查看全部回复
3556
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3338
小福老师
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
不能抵扣 查看全部回复
4417
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5068
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
?? 查看全部回复
4748
有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
3355
venus老师
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2986
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
Icy 何
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
4061
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4874
不能的 查看全部回复
5573
可以考虑要求评估公司按照进项发票上名称重新出具报告 查看全部回复
4516
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3524
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
可以 查看全部回复
4777
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3749
可以的哈 查看全部回复
4467
清岚
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
不能这么开 查看全部回复
5462
王苗苗老师
你的思维是错的。你想赚多少钱,是根据购进的成本+利润去计算的。 查看全部回复
2942
橘子
5103
Summer
是的,必须以报关单为准。以前还可以出证明,现在直接不给退税。 查看全部回复
4295
周老师
购买书籍的进项可以,职工培训、教育也可以,但应是真实业务。 查看全部回复
3871
与生产经营相关的进项税都可以抵扣。材料、办公、租赁等等都可以 查看全部回复
5126
需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
3762
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
认证的进项不一定都是你的成本,主要还是看你销售所对应的成本 查看全部回复
4113
可以的 查看全部回复
25064
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3273
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
可以由销售方开好发票扫描后传给采购方 查看全部回复
3321
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10081
对的根据工程量清单而且你们申请开具发票也要附相关合同,具体清单的 查看全部回复
3293
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3446
Alice老师
您好,有销售就可以开销项发票 不是一定要等进项发票到了才可以开销项 只是有了进项你才能抵扣 查看全部回复
6707
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
悠悠老师
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4723
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
不一定,销售商品对应的成本不管是否勾选认证了都是记入到成本里面的 查看全部回复
4848
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4122
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3712
如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
3614
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5444
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
5008
梦梦老师
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3728
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3637
andy老师
借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4183
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5106
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4007
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
4249
这个是普通发票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3507
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3812
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3932
甜甜老师
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3908
这个属于进项发票 查看全部回复
2869
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
可以抵扣 查看全部回复
4384
不行 查看全部回复
4590
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
可以先暂估入账 查看全部回复
4817
你好,参考这个处理 查看全部回复
4263
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
不一定 查看全部回复
5063
Afei老师
你用你开出的票的销项税额减去进项,如果你涉及减免税等,还要考虑减去 减免税部分 查看全部回复
5145
那就加税点就好了,又不想花钱,又想要好处,那你只有换供应商了,看有人愿意给你们供货不 查看全部回复
3870
不可以 查看全部回复
3790
你按照应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵,你想缴纳多少增值税,你就找多少进项。提醒你一句:你能找到的进项不一定是你算出来的 查看全部回复
2737
谁是要申报的,可以零申报 查看全部回复
3164
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4586
你好,需要 查看全部回复
3490
如果你们是一般纳税人,之前收到的是专用发票且已经抵扣了,现在给你们返利,你们申请红字信息表,他们给你们开具红字发票 查看全部回复
3049
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