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梦梦老师
需要申报个税的 查看全部回复
4740
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
高老师
《工资支付暂行规定》第九条规定,劳动关系双方依法解除或终止劳动合同时,用人单位应在解除或终止劳动合同时一次付清劳动者工资。 查看全部回复
3855
可以记到管理费用里 查看全部回复
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如果用于劳动保护,计入制造费用-劳动保护费;如果用于提升企业形象,计入销售费用 查看全部回复
4003
哈哈老师
这个没有具体要求,你们单位要是分部门核算了就分开记账 查看全部回复
3207
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3826
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
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操守为重
按照要求是原路冲回,再做正确的凭证 查看全部回复
3748
不一定,销售商品对应的成本不管是否勾选认证了都是记入到成本里面的 查看全部回复
4875
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5987
venus老师
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3633
大宁老师
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3569
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4620
您说的结转是什么意思?结转到本年利润吗? 查看全部回复
3232
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4111
你好,计入销售费用 查看全部回复
4140
可以税前扣除 查看全部回复
6056
计入固定资产 查看全部回复
3730
是的。 查看全部回复
6130
可以的,只要不重复发放就行。 查看全部回复
3824
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3883
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4692
没问题,可以 查看全部回复
3560
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5188
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
3636
你好,是这样的 查看全部回复
3464
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3844
计提工资看情况,有的企业能很快算出工资,那就按照算出来的工资去计提。如果不能及时算出工资,一般会参照上月的工资去估算(如果是出现重大裁员的情况应该考虑减掉)次月实际发放的时候多计提的冲掉,少计提的补上 查看全部回复
4748
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4906
收入申报的是应发工资数,个人负担的社保公积金另外填写 查看全部回复
3596
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4307
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3694
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3971
这个挂往来 查看全部回复
3668
李钢老师
应发数 查看全部回复
4882
如果公司给缴纳社保,实际到手的工资就是扣除社保后的 查看全部回复
3545
正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
3272
安装固定资产的费用吗? 查看全部回复
2723
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3663
每个公司的日工资计算方法都不一样,具体怎么算,请问公司的人事或者相关负责人。 如果想参考我们公司的,总工资/每月的天数=日工资。这个不一定适合你们 查看全部回复
3317
发票开给子公司,子公司账上记到工程物资 查看全部回复
3856
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
5022
对外支付的话记入到管理费用-招标费 查看全部回复
3479
这个看你们公司的制度是怎么规定的,每个公司规定的都不一样,这个无法给你准确答案 查看全部回复
4412
你好,你理解的对 查看全部回复
4055
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3234
营业外收入是指与企业的业务经营无直接关系的收益。资产处置损益是新增加的会计科目,主要用来核算固定资产,无形资产,在建工程等因出售,转让等原因,产生的处置利得或损失。比如处置的固定资产是正常的,还可以使用的,就作为资产处置损益核算。如果是不可用,处置的是报废的固定资产,就作为营业外收支核算。 查看全部回复
3885
什么证书呢 查看全部回复
2743
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5677
借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
3429
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4167
生产成本主要是归集相关成本的,然后结转到库存商品,借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
3913
销售费用 查看全部回复
3072
你好,如果土地购入后就进行开发则作为开发成本处理 借:开发成本-土地出让及拆迁补偿费 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款。如果土地购入后仅作为土地储备则作为无形资产处理 借:无形资产-土地使用权 dai:应交税费-契税 缴纳时 借:应交税费-契税 dai:银行存款 查看全部回复
3378
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4390
就是应发工资数 查看全部回复
3167
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3405
记入到营业外支出 查看全部回复
5882
借管理费用福利费 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3056
对 查看全部回复
3433
通过下面方法下载微信账单 查看全部回复
3045
可以 查看全部回复
10949
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
3180
Alice老师
您好,按真实的事由去填写,送礼的目的,比如客户维护,渠道维护,客户招待等,仅供参考,具体还是按照贵公司的制度要求去填写 查看全部回复
5110
也可以这么做,只是先记入管理费用正规点 查看全部回复
3742
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5637
你可以单独做个表格登记一下就好了 查看全部回复
4162
记入到办公费里面就行 查看全部回复
6154
可以这么做 查看全部回复
3201
记入到销售费用租赁费里面 查看全部回复
5318
记入到管理费用 查看全部回复
3430
金额小直接记入当期费用,金额大计入无形资产 查看全部回复
3523
一般记入到管理费用里面 查看全部回复
2823
分别作为公司的雇员,按照工资薪金申报个税。 计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5113
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4383
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4590
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3398
是按你的工资基数*对应的地方社保比例 查看全部回复
3880
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3084
如果你们收的水电要开票的,也记到其他业务收入 查看全部回复
6053
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4493
如果上个月没有发工资,那么这个月就是0申报 查看全部回复
4261
多计提了,次月少计提3.19就好了 查看全部回复
3957
你好,营业外支出或营业外收入 查看全部回复
3712
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3954
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3535
你好 查看全部回复
5308
不能,计入职工薪酬申报个人所得税 查看全部回复
7562
夏老师
现在的个税是按照年度收入来计算。累计未超6万不扣 查看全部回复
10658
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6802
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4290
您好,销售费用 管理费用在利润表体现 查看全部回复
4994
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4208
税务师晓雨
捐赠支出记到营业外支出 查看全部回复
3551
同学没有申报你们怎么缴纳的 查看全部回复
5699
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4677
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4108
你好,计入管理费用 借:管理费用 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3767
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