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哈哈老师
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
王苗苗老师
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3460
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4569
Amy老师
没有开发票,增值税可以零申报,但是财务报表要报的 查看全部回复
3850
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3783
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以的 查看全部回复
4142
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
5010
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3208
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4312
李钢老师
那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4154
大宁老师
个人所得税申报时所涉及到的是工资发放期、税款所属期和税款申报期 工资发放期是指工资实际发放的日期,按照个人所得税法的规定,工资实际发放的日期所属的月份即为税款所属期,税款所属期下月的征期为该所属期税款对应的申报期.纳税人应当按照工资发放期进行税款的计算,在税法规定的税款申报期内进行税款的申报。 查看全部回复
3771
小黑
在设置科目右下角有辅助核算,勾选即可 查看全部回复
4110
如果跟参加股东会相关的一些费用可以 查看全部回复
4011
主营业务收入就是一级科目,后面明细最好不要一模一样,按照公司需要编制 查看全部回复
3352
这个问题是目前普遍存在的现象,主要分几种情况:1、分割单作为税前扣除凭证,这个需要和主管税局确认一下。收到钱挂往来,支付的时候冲减往来。2、开具水电费发票给乙。甲收到钱确认收入,收到发票,确认为其他业务成本 查看全部回复
4603
签订借款协议,约定利息就可以 查看全部回复
3309
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3481
如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3675
按照税前工资申报 查看全部回复
3359
按照税前工资 查看全部回复
4722
利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
4155
各申报各的就可以,没有什么影响 查看全部回复
3565
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8241
可以记到周转材料 查看全部回复
6966
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4209
李伟老师
增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
4307
剩下的一半走应付账款 查看全部回复
3883
记到管理费用,二级科目你自己设置就好 查看全部回复
2953
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4017
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4416
venus老师
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
9007
Alice老师
您好,都可以的,看公司内部要求 查看全部回复
3464
你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3802
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4556
库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3458
如果是公司使用的,可以记到固定资产 查看全部回复
3507
您指的是季度的成本吗? 查看全部回复
3141
也需要计提工会经费 查看全部回复
4622
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5541
夏老师
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4102
记入到营业外里面 查看全部回复
5747
这个可以记入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4391
andy老师
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4146
怎么发都是一样的一样,汇算清缴的时候都会多退少补的 查看全部回复
3454
什么税种零申报?如果没有收入。增值税可以零申报。对公账户的流水不是零申报的依据。 查看全部回复
4101
您好,代理记账公司的成本主要就是代帐人员的工资、福利费,以及购买的空白账簿、报表、做账用的电脑折旧、做账软件摊销等 查看全部回复
3413
高老师
你好,如果以前月末结转了,本月及以后每月末就结转 查看全部回复
4002
你好,未支付的计入其他应付款/员工,支付时借其他应付款dai银行存款或现金 查看全部回复
4077
收入填1000就好了 查看全部回复
3610
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4803
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3494
你好,按实际缴纳的社保来做帐 查看全部回复
4428
你好,也可以 查看全部回复
3864
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5946
风险不好说,如果你们发的工资都是要记外账的,那么建议你们尽量走对公。因为这样走私账没有意义 查看全部回复
6189
假设税前年工资是A,(A-60000-全年扣除-全年个人社保)*适用税率-速算扣除+税后年薪=A 查看全部回复
3688
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3835
可以记到你们的成本里面借:相关成本 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 查看全部回复
4676
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3793
如果是生产企业的话,需要先做成本核算的,如果不会,需要先学习一下成本核算 查看全部回复
5106
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
6287
准则上就是这样规定的:放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,应当计入当期损益(投资收益) 查看全部回复
3655
不包含 查看全部回复
5122
税务师晓雨
你销售的是什么货物就开什么发票,材料明细多了,开发票清单 查看全部回复
4035
Afei老师
居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3722
税法上:个税是发工资的次月申报个税,发工资的当月先代扣 查看全部回复
6199
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3259
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
陈米老师
没有收入,也没开票,有支出,利润为负。增值税零申报,所得税按实申报。 查看全部回复
4182
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3324
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4387
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4351
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5077
可以 查看全部回复
2731
活动策划是为营销服务的,可以进入销售费用 查看全部回复
3502
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4623
投资款可以计入“长期股权投资—某某厂” 查看全部回复
3888
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18166
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
更正申报 查看全部回复
4602
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3935
通过应付职工薪酬科目核算,然后根据实际情况转入相关损益或成本科目,比如管理费用,营销费用,制造费用等 查看全部回复
6773
直接记到管理费用就可以了 查看全部回复
6410
您好,是本年的 查看全部回复
4060
工会经费是按应发数 查看全部回复
4353
借:固定资产-汽车 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:长期借款 银行存款 还dai款 查看全部回复
4192
你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3329
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
3016
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3832
临时工工资也算 查看全部回复
3810
都可以 查看全部回复
4717
计提工资是按照实际工资去计提,而不是按照你所谓的个税基数去计提 查看全部回复
3300
如果是公司食堂免费提供餐饮,根据用途计入:借:管理费用/销售费用/生产成本(新准则用合同履约成本)dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
4076
累计工资是多少,五险一金可以扣多少,专项附加扣除是多少? 查看全部回复
4420
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3576
根据计提工资。实际发放工资是已经扣除了社保公积金个人部分以及个税后的金额。 查看全部回复
3608
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