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高老师
你好,如果每月月末增值税都正常结转,查这个科目就行 查看全部回复
3036
Karina老师
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
5090
你好,扣款增值税、地方教育附加、城市维护建设税、教育费附加是合计的,还是分别的? 查看全部回复
3863
Annina老师
更正申报 查看全部回复
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借银行存款-老板 查看全部回复
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补发就好 查看全部回复
3651
没发的只有挂账 查看全部回复
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你好,计入管理费用哦 查看全部回复
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你好,借:主营业务成本/其他业务成本 dai:库存商品/产成品 /原材料 查看全部回复
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税务师晓雨
和招投标业务有直接联系的可以直接计入成本,其他的计入费用,和销售有直接关系的,可以计入销售费用,如果无法准确区分,记到管理费用或者成本,也没有什么问题,因为对利润没有影响 查看全部回复
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增值税上确认收入:纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3875
venus老师
管理费用--评估费 查看全部回复
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你好,销售费用 查看全部回复
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一般专业一些的财务都会使用这些科目 查看全部回复
5048
甜甜老师
可以的 查看全部回复
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您执行的什么准则 查看全部回复
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同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
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你好,计提工资数是你工资表上应发工资合计数 查看全部回复
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具体是提供的什么劳务,一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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你这不是问题,是通知,你想问什么 查看全部回复
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你好,同学,是可以的 查看全部回复
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记管理费用,培训费中同学 查看全部回复
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做账和挂靠的一样,但是性质,不属于挂靠,挂靠违法,内部承包,总公司统一核算,这个不算违规 查看全部回复
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这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
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用途 价格 公司会计制度 这些确定才能 定准进哪个会计科目 查看全部回复
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建筑施工企业持建设委员会、劳动和社会保障局出具的“开立农民工工资保证金专用账户的函”和银行要求提供的书面材料前往银行,与银行签订“农民工工资保证金专用账户监管协议书”后,将等额支票打入在银行开立的农民工工资保证金专用账户中。 查看全部回复
9647
你好,是的 查看全部回复
3704
同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
3954
你们公司财务不能平账 查看全部回复
3858
王苗苗老师
(20000+141000-60000)*10%-2520=7580,社保和专项扣除没有加,你自己加一下 查看全部回复
3983
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4080
你好,入固定资产,计提的折旧费计入管理费用 查看全部回复
3876
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4172
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
andy老师
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
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你好,都可以,如果入低值易耗品记得摊销就行 查看全部回复
3380
所得 查看全部回复
4438
你好,如果形成企业的一项专利可以计入无形资产,如果不能形成企业的专利且金额不大可以计入管理费用 查看全部回复
4745
你可以下个月申报 查看全部回复
4525
财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
4018
你好,其他应收其他应付的二级科目是按照单位或人名设置的,比如员工借差旅费 借:其他应收款-员工 dai:现金等。其他应收其他应付二级科目根据企业实际业务来设置 查看全部回复
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你好,公司对计算考勤时间有规定吗?有的话按公司规定 查看全部回复
3783
正常申报的,欠工资的,可以一次性发放 查看全部回复
4278
大宁老师
都要写的 查看全部回复
4905
悠悠老师
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3428
夏老师
你的意思是你的三栏式的明细账页正面写的是一个科目,背面写的是另一个科目,在下一页的正面,又需要写前一个科目。 查看全部回复
6286
1、因为子公司的所有者权益和母公司的长投重复,所以要抵消被投资单位的所有者权益。 编制合并报表,简单的说就是母子公司或控股单位对于同一项经济业务重复做了,抵消掉重复的一笔。要理解这笔冲减的会计分录,要想着该项投资是单位内部的投资,对外是增加公司股本的行为,既然是合并报表,两者对外是一体的。 2. 站在集团的角度来看,这是内部的调拨或者流动,不形成相应的损益,所以,需要抵消。 内部交易的损益站在各分子公司的立场上是损益,但站在集团角度,只是资产的调拨或者劳务的不同部门承担问题,所以,在以分子公司报表为基础编制合并报表时,需要抵消相互之间的内部损益。 查看全部回复
39799
做营业外支出 查看全部回复
4431
你好,是计算错误多缴? 查看全部回复
6183
李伟老师
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3975
正规的就是按照实际结转的 查看全部回复
6003
你好,从事本行业生产经营活动所取得的营业收入。主营业务收入根据不同行业公司所从事的不同活动而有所区别,如工业企业的主营业务收入指产品销售收入,对应的就有主营业务成本,工业企业的主营业务成本指产品成本 查看全部回复
3207
可以。 查看全部回复
4294
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3397
你的问题很绕。首先,计算个税是按实际发放的应付工资报个税。其次,如果报个税不错,只是计提少了。可以补计提。 查看全部回复
3600
归老师
可以的。 查看全部回复
3718
记到无形资产 查看全部回复
2991
你们是公司还是行政单位。 查看全部回复
3622
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
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工程施工,如果是新准则,记到合同履约成本 ,明细科目人工人 查看全部回复
4308
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4659
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
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制造行业的成本核算是个专业的岗位,比较复杂,几句话说不清楚,建议学习一下工业成本核算 查看全部回复
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现金短缺是因为是管理不善造成的,所以入管理费用;如果是出纳的原因,那就要出纳赔偿了 查看全部回复
4705
账实核对就好了 查看全部回复
3525
业务真实的,没有问题,现在很多税务不认现金发工资,最好公户发 查看全部回复
5586
根据你的描述。上个月发放工资7500。你应该记录工资正常发放。本月发放工资3000。应该记录工资发放3000,预支3000,本月扣发。不知道能不能帮助到你。 查看全部回复
3468
3656
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
预支3000 上月应发工资7500,实际发7500 本月应发3000,不发,用之前预支3000元抵扣。 查看全部回复
4235
您好,如果是公司员工签有合同就需要报个税 查看全部回复
4798
明细账是根据总账科目所属的明细科目设置的。 查看全部回复
3402
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4106
陈米老师
你好,应纳税所得额=(月收入-五险一金-起征点-依法确定的其他扣除-专项附加扣除)*适用税率-速算扣除数 查看全部回复
4055
工资,个税,社保是匹配的 查看全部回复
4227
每个项目单独核算 查看全部回复
4213
可以 查看全部回复
4180
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5577
真实情况的影响不大 查看全部回复
4791
你好,员工借款从工资中扣除,可以不体现在工资表上,可以在实际发放时直接扣除,员工借款单据附在工资表上即可,不一定需要借款人写同意说明,但要与员工事先说明情况 查看全部回复
8093
个人跟公司什么关系?因为什么原因转款? 查看全部回复
5968
你好,只考虑社保的话,就是应付工资减去社保个人承担部分,为实际上卡数。账务处理上,先计提社保,再缴纳社保。 查看全部回复
4311
个税系统中可以进行更正申报 查看全部回复
2855
工资计算标准不是全国统一的,都是企业自己内部决定的,你问公司以外的人没有用,你得找人事或者相关人员确定一下 查看全部回复
3288
你好,有什么问题? 查看全部回复
3994
如果当月无工资,可以将人员先输入系统,根据实发工资等于0填入表中 查看全部回复
5023
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3454
原来的玻璃怎么入账的?玻璃在公司做什么用途的? 查看全部回复
4306
你好,可以,但工资表上要有领发工资人员签名或者员工打收条,收条格式提前设置好,员工只需签字就好 查看全部回复
对的,没有发票不可以税前扣除,但是你可以入账,入账后在税前调增。 查看全部回复
5472
借应付职工薪酬dai现金。 查看全部回复
如果是你们公司的员工,那么都需要申报个税 查看全部回复
4275
那你得查找一下。你一定是哪出了问题。 查看全部回复
4885
实际负责人费用可以在公司报销 查看全部回复
8723
公司计提的时候可以根据人员部门记入。借管理费用,生产成本。研发费用。工程施工等科目。dai应付职工薪酬。发放工资的时候借应付职工薪酬dai银行存款。 查看全部回复
4645
当月更正即可。 查看全部回复
5711
应该填应发额。 查看全部回复
5020
没有专项扣除,也没有专项附加扣除。84556。找到个人所得税税率表中相关的税率和速算扣除数。算出累计的个人所得税要减去已经缴纳的个人所得税。即为当月需缴纳的个人所得税。 查看全部回复
4701
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