退回,附加税,商品,库存,盘盈,营业外收入,增值税,所得税

收2019退回多交的附加税18，小商品库存盘盈入营业外收入，收到废品款入营业外收入。 需要交增值税吗？所得税需要调增吗？#餐饮酒店#

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一般纳税人，小企业会计规则 情况：去年软件即征即退增值税、退回个税手续费、稳岗补贴、社保补贴（一次性员工岗位培训补贴）、附加税退税记到了营业外收入-政府补助一栏，现税局说要计入营业收入里，改第四季度季报，小企业规则没有其他收益，要怎么提到营业收入中呢 #其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老板说算一下今年开年后磨具厂的盈亏，计算盈亏是直接按营业收入+应收账款+库存囤货-应付账款-管理费用（工资，电费，报销开支）这些费用以外，另外还需要计算损耗么 ? 还有如果之前购买的设备还需要分摊进来也需要减掉设备分摊的费用吧？ 这几个疑问麻烦老师帮我指导指导。 还有设计到开票的是这行业是需要扣除哪些费用 增值税 附加税 所得税这三个税费的扣除吗 转公账是走的别人的账户#餐饮酒店#

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公司入账的废品收入，小商品盘盈，员工捡到的钱，罚款都入的营业外收入。增值税需要交吗？ 所得税汇算时需要调整吗？#餐饮酒店#

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老师，小规模，需要交增值税时把增值税结转到未交增值税了，然后附加税也计提了，但是交附加税是减半征收的，多计提的附加税部分要怎么处理呢？直接转到营业外收入吗？那这样好像要交所得税了#服务业#

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请问老师，小规模纳税人增值税如果上个季度7月份申报第二季度增值税的时候，因为我忘记了小规模可以适用3%减按1%交税，所以没填写优惠申报表，没在主表的减征额栏次填写减征额，导致交多了2万多的增值税和附加税，我现在更改申报表，申请退税，退税理由就是如实写的，请问它会顺利退回来吗？会查我的账吗？#出纳#

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24年7月企业补缴23年度增值税、城建税及附加税，所得税怎么做账？#出纳#

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这个月收到22年因计算错误产生的多缴退库，退回增值税及附加税12560.29元，分录应该怎么做？#出纳#

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有了企业的利润表、资产负债表、科目余额表、附加税费申报表 如何取商品购进额（含增值税）和（商品销售额#出纳#

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我们是生产销售企业，库存不足的情况下也外购再销售，23年初我们外购了一些商品销售出去了，但是因为价格问题，我们把外购的产品退回了，现在账面外购库存不足，我们可以把自产的商品补到外购的库存里吗？#出纳#

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老师，所得税怎么算呢，现在公司要做一个预算表，有收入 有支出了。算所得税 需要把增值税 附加税扣出来吗？#出纳#

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老师好，小规模纳税人，2023年12月开了一张票面3%税率的专票，需要缴纳多少钱的税，增值税，附加税和所得税。#房地产#

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个体工商户除了所得税和附加税以外需要交什么税？如果没有对外开过票是不是不用交增值税？ #其他行业#

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我们发货开具发票后客户不支付尾款，后经法院判决已发货产品全部退回，已开发票进行了冲红，前期支付货款作为违约金不再退回，我们把法院判决的违约金计入了营业外收入，还需要给对方开具违约金发票，缴纳增值税吗？#工业制造#

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增值税 还有教育 城建等附加税、所得税、印花税的完整账务处理怎么做 应交税费期末有没有余额 如果有 借贷方分别代表什么，应交增值税用不用在结转#建筑工程#

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今年用了退伍军人优惠政策，把2021-2022的增值税和附加税企业所得税都退回了，那我银行收到要做什么分录呢#商业#

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老师您好！我们公司有－个项目跟别的公司合作（股份比我们7他们3)，按照利润来分，税后利润的来进行分红。合作公司开30 ％分成的作为我们公司成本票，我公司是小规模纳税人，增值税附加税收1.1 ％，企业所得税公司利润的5 ％，他们承担5 ％的30 ％。合作公司说他们提供成本发票了问他们收太高了，我想问一下我司所得税收多少合适？今年预计营业收入80万，前期扣除成本，现在营利，后续基本没有什么成本了。#出纳#

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北京诚惠公司（一般纳税人）2019年12月拟对某受灾地区通过红十字会进行公益捐赠。方案1：捐赠库存货物100箱，增值税税率13%，市场含税售价100万元，成本为58万元。方案2:对外捐款100万元，当年捐赠前的会计利润为500万元。请从所得税税收角度对两个方案进行优劣分析。在所得税筹划分析时，除了企业所得税，其他税种忽略不计。以利润最大化为筹划目标 第一个捐物是公益性捐赠嘛#出纳#

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你好！想咨询一下，股东购新车赠送给公司，股东和公司签了免费赠车合同，股东付款，发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东（不是个人）入账： 借：营业外支出—捐赠支出 贷：银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账： 借：固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷：营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票，做增值税进项抵扣，可以正常计提折旧，汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对#服务业#

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比方说往期70000收入成本50000元也确认收入，然后，接着资产负债表日之后的当期收入30000元成本15000，当期收入30000由12000的成本带来，3000成本在库存，接着当期卖出去的3500元商品被退回成本为500然后往期7800的商品被退回成本为2000接着又卖出1000元商品成本500，则当期税前收入，毛利润为多少元（假设退回来的不能再卖了）#其他行业#

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