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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
李可可
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1750
王苗苗老师
是忘了输银行账号了么 查看全部回复
1693
员工把培训费退回了,冲减职工教育经费就可以了 查看全部回复
1339
tammy老师
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
942
andy老师
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2172
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
3016
哈哈老师
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1934
patience
你好 查看全部回复
2250
税务师晓雨
选择开票有误吧 查看全部回复
4061
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2697
wam
作废 查看全部回复
3015
许老师
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2327
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
跨月专票对方有没有认证抵扣勾选 查看全部回复
3974
这个款需要退回还是作为贴息费? 查看全部回复
2706
直接成本入账 查看全部回复
2586
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
和新开具的发票附在一起即可 查看全部回复
2561
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3122
清岚
退货吗? 查看全部回复
2240
高老师
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2782
冰山老师
已抵扣,为什么是未申报? 查看全部回复
4500
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
2816
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
按照发票管理办法第22条“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票”发票上面有的栏目当然要填写。 1、自助机代开,收款人:法人,复核人:财务负责人,开票人:代开机名称。 2、前台领取,如要求前台填写,则按纳税人要求填写,否则收款人、复核人为空,开票人为前台操作人员。 3、EMS邮寄,收款人、复核人为空,开票人为操作人员。 依据:中华人民共和国发票管理办法实施细则(2019年修订版),国家税务总局令第48号发布日期:2019.7.24 查看全部回复
8087
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2979
谭老师
是的 查看全部回复
2408
建议退回去开普票 查看全部回复
7244
Harry老师
你好,不需要退回。 查看全部回复
2193
按实际的发货数量开具 查看全部回复
1822
你这边可以填写红字信息表,按退回的金额填写,然后销售方那边开红字发票,可以部分冲红,申报增值税的时候把冲红的部分进项税转出 查看全部回复
2611
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
孙老师
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
2432
上个月做的分录,重新做一遍,只是数字做成红数 查看全部回复
2701
可以,如果是当月的就可以直接作废 查看全部回复
6057
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3030
曹老师CPA
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5848
做红冲,即跟一季度的对应分录一样,只是金额是负数,不要忘记将相应的成本结转记录同步红字冲回 查看全部回复
3380
小小
是对的 查看全部回复
5161
建议联系当地主管税局,带全联发票到办事大厅作废 查看全部回复
2776
易老师
可以抵扣,这个问题不算特别大,只是肯定最好是一致 查看全部回复
3050
退票回来吗 查看全部回复
3376
对方勾选认证了吗? 查看全部回复
3790
不需要,红冲一张,再做一张蓝字就可以了 查看全部回复
3399
跨月且跨年,要开红字发票冲掉 查看全部回复
3307
Annina老师
代开的大厅申请 查看全部回复
3621
刘老师
专用发票需要将信息填写完整 查看全部回复
3980
而已老师
免增值税只是针对普票,专票无论开多少都要纳税 查看全部回复
4198
小黑
退税可以在电子税务局,申请一般退抵管理 查看全部回复
3599
会存在此种情况 查看全部回复
4807
Icy 何
红冲专票,可以在汇算清缴时调整应纳税所得额 查看全部回复
3660
退回重开 查看全部回复
3763
小月老师
什么时候冲红的 查看全部回复
4609
大宁老师
那交的时候你是怎么做的? 查看全部回复
3063
Wdy
您好,发票页面信息打印不全的,需要退回重开 查看全部回复
4966
张老师
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6695
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2975
操守为重
为什么建筑公司会把票退回来 查看全部回复
4714
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3560
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3725
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
4288
可以开红字发票 查看全部回复
3663
建议退回重开 查看全部回复
3550
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4254
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5748
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3650
4896
李钢老师
不会自动退回的,你是小规模吗?季度申报? 查看全部回复
5210
申报系统都是有限制的,再加上你中途变更了一般纳税人,属于特殊情况,按照正常的申报方式过不了,你打主管税局电话咨询一下,看具体怎么处理 查看全部回复
5343
做账正常做,多交的没退回来的留抵。下次申报先扣留抵 查看全部回复
4293
归老师
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3680
14521
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5931
可以的 查看全部回复
823
开具的发票内容可以是“产品退货扣款”或者“退货损失补偿”等 查看全部回复
720
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
559
杨老师.
不可以 查看全部回复
690
小米
你可以分笔倒,还股东10万,股东打投资款(建议投资款还是有投资的银行回单,有些地方会用到) 是在不行,就写说明转实收资本 查看全部回复
928
B公司,借 资本公积 dai 银行存款 查看全部回复
282
公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
468
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1302
您好 查看全部回复
662
一般是根据交易日的汇率记账 查看全部回复
596
1207
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
958
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
王佳丽
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1020
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
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