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哈哈老师
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5034
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
清岚
对方为什么开329元,后期剩余的金额会开发票吗? 查看全部回复
4202
Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4070
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3137
操守为重
借 其他应付 dai银行存款 查看全部回复
3642
高老师
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3480
如果车票是员工出差乘坐火车或高铁产生的,其进项税额在增值税申报时填写在附表二中的第8b栏和第10栏 查看全部回复
3443
Angel老师
您好,首先您要清楚职工薪酬的定义 查看全部回复
3807
王苗苗老师
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
您好,9月计提时分录为: 借:管理费用-工资 33845 dai:应付职工薪酬-工资 33845 10月发放部分时: 借:应付职工薪酬-工资 33845 dai:银行存款 25321 其他应付款 -员工工资(差额) 其他应付款-社保/公积金(个人负担部分,在工资表上可以反应) 应交税费-应交个人所得税 8524 查看全部回复
5556
那这个需要根据企业情况去判断。如果是企业需要明细账,那么需要通过盘点、和企业沟通去确认相关明细,如果没有特别要求,或者可以不用明细,那么可以不设置明细账 查看全部回复
3042
可以的 查看全部回复
4637
梦梦老师
其他应收款并非年底一定要冲平的,有经营活动的票的话就拿来冲一部分,有借款就还一下,如果长时间挂账可能会被认定为分红交个税的 查看全部回复
4254
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
计入福利费 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 支付时借:应付职工薪酬 dai:银行存款/现金 查看全部回复
4000
一般是利润表、现金流量表、资产负债表、往来明细表、进销存、现金、银行、费用明细表等等,根据企业的要求做就好 查看全部回复
5315
把之前的全部数据整理出来,重新订正。 查看全部回复
3544
原则上都是需要申报的,但是有些地区可能也不需要报,所以还是需要看当地政策 查看全部回复
4079
借出时 借:其他应收款 dai:银行 拿票报销时 借:管理费用-办公费 dai:其他应收款 查看全部回复
5353
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
借:工程施工-人工费 dai:银行存款 查看全部回复
4086
冲减应收账款 查看全部回复
4769
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
venus老师
同学你们缴款后可以直接打印 查看全部回复
3700
可以的。 查看全部回复
4116
费用发票不用采集 查看全部回复
5427
是客户欠款吗 挂到应收账款 查看全部回复
5287
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4984
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4162
根据税局核定税种,在规定的申报期限内申报。如果没有收入成本费用等支出,可以零申报 查看全部回复
4010
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3973
借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-老板 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4892
借:管理费用/销售费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款/其他应付款等 查看全部回复
3966
Lina老师
你好,同学 您是给别人补开发票还是别人给你补开发票呢 查看全部回复
4860
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7214
税务师晓雨
费用类是借增dai减,建议你多看书,多听课,把基础打扎实 查看全部回复
4434
收到钱 借:银行存款/现金 dai:应收账款等 收到票 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3239
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4794
借:银行存款 dai:预收账款/应收账款 查看全部回复
3932
计提 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3318
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
合计数 查看全部回复
5937
有种可能是部分红冲,如果是专票的话,可以从红字发票信息表查出对应的正数发票。如果是普票,可一查下与这两个公司的出货记录等 查看全部回复
3233
这是标准处理方案 查看全部回复
如果是你们的成本就记入到主营业务成本里面 查看全部回复
3517
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3624
劳务分包合同 查看全部回复
4096
大宁老师
实际销售中,对方不要票了是嘛 如果是这种情况,可以做无票收入 查看全部回复
如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5681
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4749
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4075
9月份的报表准确吗? 查看全部回复
3505
你好 不是的 有时会出现同时增加或同时减少的情况 查看全部回复
4358
低值易耗品 查看全部回复
4913
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3612
确实不能再收回发票就正常入账,可在附件注明原因,只是在年终汇缴时这部分不能税前扣除 查看全部回复
3597
夏老师
可以,你了解财务核算的流程,后期工作细化,多总结,多思考,沒问题 查看全部回复
6617
可以,摘要注明补2月扣年费 查看全部回复
3198
可以的。复印对方身份证,收据、合同等作为附件。 查看全部回复
3455
你好,无票收入 借:现金等 dai:主营业务收入等 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5623
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2995
银行存款、材料采购或者在途物资 查看全部回复
4896
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3803
不管当月还是隔月红冲的都需要做账 查看全部回复
5530
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4489
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
andy老师
如果是按次征收的,一般次月申报就好了,如果是真的忘记申报了,发现的时候及时申报了就好了。 查看全部回复
5237
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4240
可以 查看全部回复
5247
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4298
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4495
代开的专票是需要缴纳城建税的, 所以直接缴纳了。 查看全部回复
5033
网上报不了,或者需要更正以前的申报表的时候,可能需要去税局 查看全部回复
5261
如果是用于公司经营的,那么尽快报销,没有发票的先记到相关成本费用,然后冲减其他应收款。如果是股东法人挪用,不是用于公司经营的,如果别查到可能要按照视同分红缴纳个税等。 查看全部回复
5635
记到营业外收入 查看全部回复
4015
你好,确定一下是哪一笔多转了 查看全部回复
3346
你说的是增值税加计扣除少抵了,然后退税吗? 查看全部回复
3694
陈米老师
社保单位部分要先计提再缴纳。计提时,借:管理费用—社保 dai:应付职工薪酬—社保 缴纳时, 借:应付职工薪酬—社保 其他应收款—代扣个人社保 dai:银行存款 查看全部回复
3625
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
3384
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3717
一般就是红字,划线,综合更正法 查看全部回复
3690
那是肯定啊,账都不会做还何谈筹划呢 查看全部回复
3678
可以将原来的红冲,重新入账 查看全部回复
3438
增值税销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。 所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
5109
把钱取出来就好了 查看全部回复
3895
机动车销售发票不能作废 查看全部回复
3873
报税一般每月15号之前遇到节假日顺延,至于社保几号扣款需要看你们企业情况及当地规定 查看全部回复
3862
3460
如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
5412
具体什么介质 查看全部回复
3528
你好,你理解的对 查看全部回复
4055
如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
7781
您是哪方呢? 查看全部回复
3214
那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
3675
财务会计 借:银行存款 dai:其他收入 预算会计 借:资金结存 dai:其他预算收入 查看全部回复
4401
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4552
如果是管理人员出差的火车票,打车费 借:管理费用~差旅费 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
5465
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4026
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