风险,科目

保理公司开具利息发票，实际利息100，开具了80发票，差额20如何入账？计入哪个科目合适？老板让计入成本#服务业#

4308

我们公司是小规模纳税人，以前是设计公司，今年8年更改为工程公司，另外一个有资质的公司，做建筑工程施工的。我们公司负责建筑工程采购配套装修设施，如瓷砖，卫浴，门窗，家具，家电的，给工程公司。 像这样的业务核算采购进来的这些材料用什么科目核算比较好#建筑工程#

1868

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

当年的工资做到管理费用里了 怎么转到工程施工科目下？#其他行业#

1986

我们公司付钱给别的公司的人考了安全员证放在我们公司用，应该做账挂哪个科目#其他行业#

3441

你好，这两个分录能否合并在一起。之前因为分录写得不对，现在才红冲写回正确的，因为我不想冲银行存款这科目，银行余额是正确的。#商业#

2403

公司名下没有车子，这个维修费可以记到别的科目吗？#其他行业#

4810

A公司销售部与物流公司F公司签订运输合同，按照合同约定，F公司负责运送一批已经售出的汽车至各经销商指定仓库。请问A公司的该项现金流出应该记到现金流量表中的什么科目？是购买商品接受劳务还是支付的其他与经营活动有关的现金？#初级#

1865

老师您好，想请问一下当月向客户收取了包装物押金，是应该计入现金流量表中的收到其他与经营活动有关的现金吗？如果当月客户归还了包装物并为客户退回了包装物押金，应该计入现金流量表的哪个科目呢？是计入支付的其他与经营活动有关的现金还是冲减收到的其他与经营活动有关的现金？谢谢！#初级#

5961

老师，就是我有一张挖掘机的发票21年10月开的，我在22年6月做抵扣。我是直接做计提资产吗。但里面的进项税请问我要怎么做科目。#其他行业#

2183

（事业单位）老师，请问下职工公积金单位部分和个人部分使用科目都是应付职工薪酬——公积金吗？还是说单位部分用业务活动费？麻烦老师解答一下，谢谢！#出纳#

3027

老师·之前跟法人借60多万·现在公户一次性转还给法人的话公转私，这样风险大吗#出纳#

4376

1.在代账公司把账接过来需要注意什么？ （包括对方需要给我什么资料？前期我要做那些准备？在交接过程中需要注意什么） 2.高新技术企业是否需要做专门的研发费用表 3.软件公司在外购买的用到项目中的硬件设备应该记什么科目？#高新企业#

2810

贷预付账款 借哪个科目呢 货没收到#商业#

1972

刚刚公司账户进了一笔保证金，这笔钱可以打到老板个人卡上吗？公对私有风险#商业#

8222

公司支付向股东借款的利息，应该计入什么科目？#其他行业#

2119

企业2013年建厂房，但是每月就一两笔银行费用支出所以一直没有建账，在2018年开始建账，会计将2013年至2017年末所有的支出都入了2018年，这个可以吗？有风险吗？#房地产#

2023

2020年向a公司提供技术服务并开具增值税专用发票，应收账款20万，该账款2022年10月收回，11月收到a公司开出一张20万技术服务的增值税专用发票，并将20万转回到a公司账户，这么操作在税务上有对开发票的风险吗？#初级#

2124

我想问下，一般纳税人公司购入2部手机，开了专票，可以抵扣进项税么？应该计入什么科目？#其他行业#

5790

事业单位办公业务用房装修费用计入什么科目#出纳#

5360

建筑企业总承包方购买的管道费用计入哪个科目哪个明细呢？#建筑工程#

2359

销售货物前预售。有个科目是预收账款。我的理解是这个是负债科目。贷增借减挂帐这一步懂了，冲销这一步分录懂了。科目余额没懂. 贷方不是应该是预收账款，然后借方应该代表发货后，预收减少#其他行业#

2201

融资岗的廉政风险点及防控措施，怎么写？#其他行业#

48629

老师：我们要付款的，借方用哪个科目？#其他行业#

2497

老师，帮忙看一下这科目对不对？#其他行业#

2166

老师，我想问一下9月份收到的社保局退款回来的社保费入什么费用？社保局基金退回的社保补贴是属于公司，不会退回给员工，属于什么科目收入？#其他行业#

2797

股东从公司大额借款，不还，年底应该怎么销账，减少风险呢#服务业#

3615

老师，公司新注册一个新公司，新公司还没有员工，老板已经给员工买了保险，这样会不会有什么风险？#服务业#

2819

计提大额医疗时，三级科目里没有“大额医疗”这一项，能否并入到基本医疗保险里#商业#

3030

老师 我是卖白酒商贸公司 但是老板要卖一批矿泉水 应该计入哪个科目#注会CPA#

2201

老师，小微企业季度不超过45万，减免的增值税计入哪个科目呢？，我今天看例题中计入其他收益，之前我一直以为计入营业外收入，百度上我搜的也是计入营业外收入，有点糊涂了#商业#

3264

公司资产负债表资产金额不够，公司要投标，要出审计报告，然后重新弄了个资产负债表，数据差额挺大的。对公司自身有什么风险#其他行业#

2995

老师 发出商品这个科目一般什么时候用，平时工作中都没遇到#工业制造#

4145

老师，装修行业各部门提成应计入什么科目？#其他行业#

2613

老师 客户退单了 主营业务收入要冲销掉 但员工已经发生的提成不退。计入什么科目啊#其他行业#

2062

好会计财务软件 月底结转损益 各个科目的余额从软件哪里看比较能快速查出来#其他行业#

2744

我们是第三方施工方 例如: 我们开发票给 一建公司 钱不打到我们公司，钱是直接转到总包公司，总包公司直接帮代发农民工工资，（金额和发票金额相等） 是涉及到工程施工和工程结算 这两个科目吗#其他行业#

2034

酒店餐饮业，厨房购买的价值1704元的不锈钢留样盒，应该计入什么科目啊？#餐饮酒店#

4252

老师你好，请教一个问题，去年成本多预估了40万，然后在汇算清缴时已调减，但导致今年账户上的应付预估多了40万，那如何通过以前年度调整这个科目把这个调减掉呢？#其他行业#

3074

民办幼儿园收到教体局支付贫困学生的补助款入什么科目？然后幼儿园收学生伙食费算不算收入？#其他行业#

3442

跟供应商下单了98万的货，后续因品质不良扣除了2万罚款，对账时对了96万，里面标注了扣除2万的事情。现在供应商让我们就这扣除的2万给他们开收据，这个收据可以来么，我们实际没收钱，这会有什么风险么？#商业#

3237

想请教一下，以总公司的名义签的合同，开发票以分公司名义开，会有一些什么风险#商业#

2423

新公司刚成立很多发票没有，如二手的空调装修款等，可以记在别的科目吗？#其他行业#

1892

像装修的材料费用和人工费应该放在管理费用的哪个科目下面哎#其他行业#

2307

建设厂房，占用了一部分的公路，与政府签订了一份公路资源有偿使用的协议，共20年，请问这部分费用是放到长期待摊费用里面吗，之后分摊进什么科目#工业制造#

1908

你好，请教下做账方式 是把发票和银行分开 做一个过渡科目 还是直接做成一笔了 不太懂什么情况下 要找一个过渡科目，有点区分不开要不要过渡科目还是跟银行流水做就好？发票附后面#其他行业#

2623

老师，单位预付的下年度报刊订阅费计入什么科目#其他行业#

6178

个体工商户刚一成立就开专票有什么风险吗？有个居间人开了个个体工商户，现在要给开专票，但是他家财务跟她说这样做有风险，个体工商户开专票会被税务查。是这样吗？#其他行业#

4857

去年收到一张食堂管道的专票，科目借：固定资产9万 贷：应付账款9万，借：应付账款9万 贷：银行存款9万，进项税额未抵扣，现在对方要退给我们两万，那账务怎么处理比较好？#工业制造#

2729

请问我们公司是小规模公司，是做教育教学评估服务的，2021年12月份我们签了一份合同950000，发票在去年12月份已经开具，也已经走了专家费用。但是今年合同执行不下去了，需要退回尾款300000，这个会有什么风险吗？#服务业#

2074

老师麻烦问一下耗材盘亏了走什么科目#其他行业#

1829

摊销本月应承担的保险费和报刊费应贷记什么科目？#其他行业#

2879

想请问业委会的账一般都用的什么科目呢#其他行业#

4111

老师，教育服务公司购买方正字库软件一万多入什么科目？#其他行业#

3982

老师，我们是挂靠的建筑公司，工程款到了以后，我们怎么给工程款付给项目老板风险最小，除了买材料，付工人工资这些#建筑工程#

2479

如果有一笔暂估入账，资产负债表和利润表中哪些科目会变动，怎么变动？#其他行业#

2897

老师 ，管理费用折旧费，多计提的部分要通过哪个科目订正呢？ 借：管理费用 -折旧费 （负数多计提部分） 贷：累计折旧（负数多计提部分）#工业制造#

2672

企业购买的汽车充电桩计入什么科目，一千多块钱#其他行业#

13384

行政单位：发现以前收支一级科目放错如何处理？#其他行业#

2438

上次买了一些工程用的固定资产，割草机，酒水机啥的，还有小工具，我做固定资产和周转材料-低值易耗品两科目#其他行业#

2215

2.为什么有的资产（如国库现金管理存款、借出款项）的增减核算不使用“资产基金”科目核算，而有的资产（如股权投资、应收股利）的增减核算使用双分录通过“资产基金”科目核算？ #注会CPA#

2294

股东个人借款给公司有什么涉税风险吗？#其他行业#

2689

请问老师，关于税务局稽查局让我单位自查补交的增值税（2019年至2021年）是否用“增值税检查调整科目”核算还是用“未交增值税科目”核算。另外对于2021年作无票收入补交税款，以后再开票如何申报税务报表？？#工业制造#

6674

老师，我们幼儿园送菜的是个人的，我们每个月能在他那买几十种的物品，蔬菜肉类干货，但是他不能开那种带有清单的发票，他明细里面只开了几种蔬菜，几千来斤，这种发票能用吗，有啥风险啊？#服务业#

4068

项目部领用工程材料和领用工程工具是具体计入那个科目？另外报销工人的费用款（如：洗漱用品，安装热水器）是什么科目#建筑工程#

2490

你好我想问下 房地产开发公司在施工前的招待费有发票的记到什么科目，后期能作为开发成本吗？#其他行业#

3077

 老师，您好！我们是办公室租赁公司（二房东），我们付给业主租金是不是入主营业务成本？还有付给中介的佣金入什么科目？#其他行业#

5662

您好 老师 比如客户转款到个人微信上 个人再转到公司账户 也需要给客户开票 这样会存在什么风险吗 现金流不一致#其他行业#

3928

企业注销时，报表上有其他应付款(向股东的借款)和未分配利润(为负数)，公司没有钱偿还了，报表上其他科目都是0，就直接报这个报表可以吗？#服务业#

6396

老师，您好！我想问一下小规模企业，开了专票300出去，能计入预收账款吗？ 计入了预收账款科目，就不会产生利润，导致就不需要提供成本票，不需要交税吗？有这个说法吗？ 我不太懂这个预收，法人说帮他这300万要计入预收，就不需要提供成本票，利润就会变成无#工业制造#

2567

老板把之前的财务外包出去，然后现在收回来自己做，但是财报上有数据，负债类只有其他应付款有数据，但是对方交接人说没有账本，现在这个其他应付款我查不出什么科目，应该怎么做账#其他行业#

3395

老师，您好！我想问一下小规模企业，开了专票300出去，能计入预收账款吗？ 计入了预收账款科目，就不会产生利润，导致就不需要提供成本票，不需要交税吗？#其他行业#

2622

老师 请问物业公司可以开装修管理费的发票吗 如果可以开的话是开什么科目啊#物业#

7065

我们线招商银行网银收到了 华夏银行的承兑 那我在u8里 结算科目录入的华夏银行还是招商银行？#房地产#

2127

交纳教育费附加科目挂错， 怎么办？挂到地方水利建设基金怎么修改#出纳#

2710

2021收到成本发票未支付 挂在应付账款 2022年仍未支付 对方要把发票要回去，用以前年度调整损益科目怎么写分录#出纳#

3323

划转资金办理的银行本票，是属于资产的什么科目啊#其他行业#

4815

现在的公司老板让我去帮公司到银行开个支票，有什么风险吗？#出纳#

3640

给别人回扣 科目类别写其他可以吗？#商业#

1788

现在在月底计提社保了，我现在图计提了，失业金和养老金和工伤保险，这些是公司交的部分，，1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗？ 2.印花税不用计提的对吧？ 损溢类科目都要计提，3.除了社保、工资.还有那些损溢类科目需要计提的？#商业#

1852

老师你好，公司的银行账户不明确，我做不了银行账户调节。老板支出也不明确，没有软件，具体登记科目也不太准确，我该怎么办啊#商业#

2888

结转上年12月余额应该用哪个科目？#其他行业#

2601

三家小规模分公司可以往同一家客户开票吗？有风险吗？#出纳#

2644

我公司是筹建期，收到了政府补助一直挂在递延收益科目，这部分补助汇算清缴的时候填在了专项用途财政资金不征税收入这一栏，税务局说我们这部分不属于不征税收入，让给调出来，应该怎么做呢？#工业制造#

4812

新建账套期应收账款期初有余额，对应的贷方科目是什么？#个体工商户#

4540

老师，问一个问题，2021年第四季度所得税缓缴到期，10月进行了缴纳，这个会计分录应该怎么做？个人认为这属于上年费用，不应该影响今年利润吧，但我们是小企业会计准则，没有以前年度损益调整这个科目吧？#其他行业#

1888

老师 问一下 公司法定代表人当财务负责人除了违反法律法规还有什么风险吗？#其他行业#

2508

费用类科目都有哪些#初级#

4261

老师你好，请问外币与外币之间兑换产生的汇兑差异，导致其他货币资金科目有贷方余额怎么处理#中级#

3321

去年有个凭证做不对 原分录 借其他应收款 代其他应付款—个人 现想改为借其他应付 贷其他应付款—个人，是直接改还是要通过其他科目改#其他行业#

2209

我们有部分员工是劳务派遣，现在对方开票内容是代收代发工资这样有什么风险没#服务业#

2461

我们老板有一个一般纳税人，还有一个个体工商户，一般纳税人用来抵扣进项发票，个体工商户用来开普通发票有没有什么风险#其他行业#

1860

老师我想问下，材料公司怎么设置金蝶科目啊？#其他行业#

2673

个体工商户开了对公账户，钱没有过公户给别人开普票有风险吧！是不是要把跟别人开票的钱转公户上去#其他行业#

3725

请问一下，小规模公司 三个银行账户 其中两个对公 。一个是法人个人账户 这家公司一直用法人个人账户收支付比较频繁 突然请问老板同意某个客户套现 金额9万以上 有哪些风险 #其他行业#

3957

主要业务收入科目下需要设二级科目吗？#其他行业#

5263

玻璃深加工企业，我们有进销存ERP系统，我做账用的用友T3.我做原材料入库的时候做金额式的，用不用明细到三级科目，比如原材料_辅助材料_铝条7A这样的，因为这个就铝条都有很多个不同的尺寸#工业制造#

2376

全程电子化上申请营业执照，是否一址多照，填否的话有什么风险吗（实际是一址多照）？#其他行业#

2983

老师好，请问下外币与外币之间换算产生的汇兑差异，造成其他货币资金这一科目余额是负数要怎么处理（美金与印尼盾）#中级#

3025

给其他企业开业随的开业礼金计入什么科目啊，是招待费还是 管理费用礼金呢？#其他行业#

5106

公司名义随的奠礼计入什么科目#其他行业#

2814