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甘老师
借:银行存款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
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是租赁的,收到发票计入销售费用就行 查看全部回复
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许老师
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
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你可以看主营业务收入dai方累计发生额 查看全部回复
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小妮老师
哪些技术合同需要缴纳印花税? 技术合同不包括专利权、专有技术使用权转让书据。 查看全部回复
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没有发票不影响入账,按照实际发生业务入账 借:成本/费用等 dai:银行存款 查看全部回复
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清岚
期间较长 可以借:工程施工 dai:原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
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金额稍微有些大,耗用空白发票比较多的话,容易引起税务局关注,可能会影响后期领取空白发票的数量 查看全部回复
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patience
年终一次取得的风险金,按全年一次性奖金计税办法计算缴纳个人所得税,在同一年度内则不能再次按全年一次性奖金计税办法计算缴纳个人所得税了,需与当月工资、薪金收入合并,按税法规定缴纳个人所得税。所以可以选择按年终奖计税也可以与工资薪金合并计税。 查看全部回复
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这个一般账户是公司账户么 查看全部回复
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银行存款是不等于营业收入的,除非收入都直接收款,没有挂账。 查看全部回复
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一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
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是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
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王苗苗老师
与公司无关的业务,却开了公司的发票,存在风险,涉嫌虚假发票 查看全部回复
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可以留一部分在明年使用 查看全部回复
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业务招待费 查看全部回复
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放其他应付款 查看全部回复
2665
你们是什么公司 查看全部回复
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木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2754
燕子老师
同学你好,从代账手里把账接回来那么交接的时候账户余额肯定要和会计账面进行核对的,这样也是为了区分责任。首先银行余额不符是肯定不行的,建议问下代账会计是不是编制的有余额调节表?如果有调节表的话让他把表格给你;现金的话这个不用太纠结,反正实际现金又不在你的手里,如果每次都是老板自己报销付钱什么的,那现金你就正常做做账就好了 查看全部回复
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采购部的工资计入管理费用科目核算。 仓库人员工资计入管理费用科目核算;如果仓库人员是车间仓管人员计入制造费用科目核算。 查看全部回复
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云峰老师
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2613
看你的进项税 查看全部回复
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不属于 查看全部回复
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可以参考下填 查看全部回复
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同学你好,水费是用做什么的? 查看全部回复
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杨老师
管理费用-开办费 查看全部回复
3253
安叔老师
可以 查看全部回复
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专项储备属于所有者权益类科目 查看全部回复
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运输费一般计入材料成本里 查看全部回复
2203
可以先结转到管理费用。 查看全部回复
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这个可以重复使用的话计入周转材料 查看全部回复
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总账就是一行,按一级科目本月的本科目的本月合计数据、本月累计数据进行填写 查看全部回复
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开发成本 查看全部回复
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记办公费就行 查看全部回复
2023
走账计入往来科目,后面转出即可 查看全部回复
3377
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
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这些是食品类,主要用途是什么 查看全部回复
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如果是开普票免税的话直接 借 银行存款等 dai 主营业务收入。 查看全部回复
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可以计入管理费用 查看全部回复
2425
修理业务属于修理修配劳务,不应通过制造费用核算 查看全部回复
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其他货币资金 查看全部回复
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在 查看全部回复
1843
是员工在两家公司都任职么 查看全部回复
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投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
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需要计提应付职工薪酬科目过渡,涉及个税 查看全部回复
2755
是的,分开折旧摊销。 查看全部回复
8474
和土地一起进无形资产 查看全部回复
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计入管理费用 查看全部回复
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账面上实收资本比认缴多,说明做账有问题,多的进入资本公积 查看全部回复
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计入行政支出-福利支出 查看全部回复
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合并报表:是指由母公司编制的包括所有控股子公司会计报表的有关数据的报表。该报表可向报表使用者提供公司集团的财务状况和经营成果。所以,一般股东需要时,年底时,税检时等情况下,需要编制合并报表。 查看全部回复
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同学你好,两者的主要区别如下: 1、会计要素不同 财务会计要素分为资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。 预算会计要素分为资产、负债、净资产、预算收入和预算支出。 2、会计平衡等式不同 财务会计的平衡等式为:资产=负债+所有者权益。 预算会计的平衡等式为:资产+预算支出=负债+净资产+预算收入。 3、核算基础不同 财务会计以权责发生制为会计核算基础 预算会计以收付实现制为会计核算基础。核算过程只涉及预算收入和预算支出两个方面,核算过程相对简单。 4、适用范围不同 财务会计适用于以营利为目的企业。使企业用最少的资金,获取最大的经济利益。 预算会计适用于政府部门、行政单位和事业单位。体现预算的收支情况,不在于营利。 5、报告不同 财务会计是财务报告,预算会计是决算报告。 查看全部回复
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这个单位价值大于5000,使用年限超过1年,建议计入固定资产核算 查看全部回复
2536
高老师
计入固定资产 借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai银行存款或应付帐款等 查看全部回复
6487
借:银行存款 财务费用 dai:应收票据 查看全部回复
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1954
30309奖励金是在对个人和家庭补助支出。如果是抚恤金的话,5210103的抚恤金科目 查看全部回复
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根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
如果符合真实业务,这样操作不太规范 查看全部回复
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是 查看全部回复
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是汽车么,可以开*机动车*汽车 查看全部回复
3000
好的,问题收到,一会我给你看一下 查看全部回复
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tammy老师
可以在税金及附加后面添加二级明细 查看全部回复
2870
研发支出-费用化支出科目余额转入管理费用科目,有研发费用这个会计科目,但是管理费用属于损益类科目,期末结转到本年利润没有余额,所以会列示于利润表的研发费用项目中 查看全部回复
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一般执行企业会计准则的都要通过以前年度损益调整 执行小企业会计准则的,可以直接在当年调整 查看全部回复
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如果收到货到计入应收帐款,收到退回的货款也计入应收帐款 查看全部回复
1937
andy老师
要是往来明细错了直接调整就行 查看全部回复
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请问需要咨询什么问题呢 查看全部回复
13546
正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
2348
做错了哪个 查看全部回复
1636
如果阀门对设备来说是经常更换的备品备件,建议计入制造费用 查看全部回复
4669
小小
一般放入低值易耗品或周转才料 查看全部回复
3748
具体是什么业务? 查看全部回复
在合并长期股权投资时的分录是 查看全部回复
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颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
5002
工程施工-其他费用 查看全部回复
2069
商业综合体的核算科目与住宅不一样,可以参考服务行业或物业。 查看全部回复
2707
同学你好 查看全部回复
3605
工程施工 查看全部回复
2306
是的 查看全部回复
3971
可能会 查看全部回复
4456
酒店行业会计科目设置如下。 1.资产类 (1)现金 每项现金分人民币和外汇两类。 核算酒店库存现金,找数备用金和零用金备用金。 设置“现金日记账”,根据收付凭证,按照业务发生顺序,逐日登记。 (2)银行存款 核算酒店存入银行的各种存款。 查看全部回复
3042
可以计入管理费用-办公费或者管理费用-其他 查看全部回复
9203
2907
可以,固定资产发生的大修理费用、更新改造支出、房屋的装修费用等计入在建工程。 查看全部回复
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运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
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好的,如果满意可以五星评价哈,谢谢 查看全部回复
1598
主要成本就是要买电,买了电回来可以计入主营业务成本 查看全部回复
2638
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
3315
购买的技术服务,符合无形资产条件的计入无形资产,不符合的计入主营业务成本或管理费用 查看全部回复
2679
该员工是退回了全部社保费还是个人承担的部分的 查看全部回复
2188
人力资源服务入主营业务成本,缠绕膜计管理费用 查看全部回复
3730
工会筹备金不需要预提 查看全部回复
2494
是账上没做收入也没申报增值税么,适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2964
赔偿计入营业外收入,不需要缴纳增值税 查看全部回复
2448
等一下发给你 查看全部回复
管理费用-服务费 查看全部回复
1578
同学你好 利息是我们收取对方的是吧? 查看全部回复
4308
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