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andy老师
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2872
不是 查看全部回复
4847
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
小黑
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4199
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5453
Annina老师
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
税务师晓雨
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4097
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4690
venus老师
不是,指营业收入 查看全部回复
3960
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3315
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3241
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
悠悠老师
哪种方法都可以。一般为了方便/快速,同一事项的业务可以汇集一笔处理。 查看全部回复
4250
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3823
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3377
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3393
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3423
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4168
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3701
大宁老师
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4572
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3627
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3976
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
一般是相等的 查看全部回复
4729
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
可以 查看全部回复
4058
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5014
王苗苗老师
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3490
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5502
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4400
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3726
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
2799
不一定 查看全部回复
5009
高老师
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3013
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4749
请问具体是哪个税种? 查看全部回复
5297
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3957
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
3929
没有 查看全部回复
3151
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
需要报税 查看全部回复
3619
你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
4346
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5205
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2981
需要改离职状态 查看全部回复
4031
开专票要交增值税 查看全部回复
3786
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3077
是的,可以 查看全部回复
4053
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3583
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3565
免税发票不做销项 查看全部回复
3258
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4329
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3434
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4128
不可以 查看全部回复
3790
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4705
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3380
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4116
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6365
小规模还是一般纳税人? 你们有没有免税业务? 你们是什么行业? 开的都是都是税率的发票? 开的专票还是普票? 有没有红冲发票? 有没有未开票收入? 查看全部回复
3512
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3416
交增值税 查看全部回复
4018
李伟老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4247
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4577
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
报销的账务处理没有什么区别,都是实际用多少就报销多少 查看全部回复
3639
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6010
财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知 财税〔2017〕58号 二、《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号印发)第四十五条第(二)项修改为“纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天”。 查看全部回复
5728
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2926
不适用 查看全部回复
3462
如果是9月做的税务登记,那么10月再申报增值税 查看全部回复
3862
一般情况下,十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的 查看全部回复
3555
应交增值税=销项-进项,增值税负数增长,可能是成本增加、进项增加,也可能是购进了存货或者资产导致进项增加,也可能是售价降低导致销项减少等,根据实际情况填写就好了 查看全部回复
4372
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4098
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
1.如果是经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5298
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
4919
我看到你之前问的问题了,你换个方式理解吧 查看全部回复
7363
看看是否开具错误,如果发票开具正确,是否是真发票,如果没有显示,那就再等等 查看全部回复
4422
这个不算的 查看全部回复
3861
赠送,所得税上视同销售,年底汇算清缴的时候填写报表就可以 查看全部回复
3797
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