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高老师
一般纳税人13%,小规模3%,小规模自4月开始适用3%税率的免征 查看全部回复
3062
夏老师
小规模纳税人开具普票,现在要开免税。一般纳税人开具普票试用多少税率就开多少税率。 查看全部回复
2454
tammy老师
被挂靠方把挂靠的业务当做自己的业务处理 查看全部回复
2639
厚积薄发
一般纳税人6%,小规模的话3%。 查看全部回复
3775
个人代开专票一般是个人出售、出租房屋给单位可以开具专票,其他项目不可以开专票,只能开普票 查看全部回复
2801
木言
不可以,只能开6 查看全部回复
4625
安叔老师
有的 查看全部回复
3842
Annina老师
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3061
在21年会算20年汇算清缴的时候填写的时候是否是小型微利企业 查看全部回复
3541
增值税及附加税,印花税,卖赚了有企业所得税, 查看全部回复
2781
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3093
小小
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3115
可以,但要代扣代缴个税 查看全部回复
3304
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2780
可以在季度末计提 查看全部回复
3484
Yan
如果开具原适用税率是3%的普票,4月1日后免税,开具时税率选免税 查看全部回复
6068
是 查看全部回复
3523
勾选不抵扣 查看全部回复
3406
之前的 查看全部回复
4833
在电子税务局可以开 查看全部回复
2751
Leaf
受托加工及委托加工的会计处理 一、受托加工的会计处理 1、收到受托加工材料物资时 不作会计处理,但对收到的受托加工物资要在备查簿中进行登记,记录其收到、投入加工等材料的数量增减。 2、加工生产(将受托的材料发到生产车间加工后,将人工、辅助材料等记) 借:生产成本—--受托加工 dai:原材料(辅料、耗材、劳保用品等) dai:应付工资、制造费用(水电、折旧等)等 3、加工完成入库时,结转本批加工成本 借:库存商品—受托加工产品 dai:生产成本--—受托加工 4、将加工完成的产品交付,并开出发票时: 借:应收账款 dai:主营业务收入或其他业务收入 应交税金—-应交增值税(销项税额) 应交税金——应交消费税(如果涉及消费税的,要代扣代缴消费税) 查看全部回复
3422
更正申报 查看全部回复
3657
可以 查看全部回复
3714
合规 查看全部回复
2875
小规模现在开普票都免税 查看全部回复
3479
绾绾
没有勾选认证的进项税可以先入应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3970
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
4025
3% 查看全部回复
3108
小妮老师
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
4372
正常来是购进什么税率,就开什么税率,你前面的3%应该是简易计税的发票,比较特殊,建议咨询你们当地的税务机构,确定一下,否则容易带来税务风险 查看全部回复
4021
建议和税局联系,看还可不可以修改为小规模 查看全部回复
5272
大宁老师
有些特殊业务不是的,例如单位和个体工商户出租不动产,按照5%的征收率,个体工商户又可以按照5%减按1.5%计算应纳税额 查看全部回复
3009
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3483
先转入应收账款。 查看全部回复
2793
没有公司分立小规模的这一说法 查看全部回复
3637
10000+2000+1800=13800 查看全部回复
3049
陈米老师
北京、上海、广州、深圳采用综合征收率进行征收,即将增值税、三项附加税、房产税、个人所得税综合成一个征收率,综合征收率相当于综合税负。 查看全部回复
3487
张瑞峰
不一样,小规模纳税人跟一般纳税人提现为增值税上的区别,增值税申报表是不一样的 查看全部回复
3309
是对的 查看全部回复
5197
一般纳税人是6% 查看全部回复
2503
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3270
3447
那你是怎么申报的 查看全部回复
5041
Amy老师
看能不能报些未开票收入,下次开发票的时候,再把未开票收入填负数冲掉,当然要保证开出去的销项是正数。 查看全部回复
5905
跟专票一样处理的 查看全部回复
3755
李伟老师
企业所得税弥补亏损表数据不对,核对一下数据 查看全部回复
3653
六税费两费的减半政策是你申报的时候直接就给你减了。 查看全部回复
一般纳税人开具普票跟开具专票都需要缴纳税费 查看全部回复
5728
先抄税,再去增值税发票综合服务平台,勾选认证发票,再登录电子税务局打开增值税申报表,系统一般会自动读取数据,核对一下报表上的数据是否一致,再点击申报,缴款,报完税再打开开票软件清卡 查看全部回复
2854
(29700*12-60000)*0.2-16920+144000*0.1=42360+14400=56760 查看全部回复
63409
可以在你电子税务局里查到年度总共交了多少税,也可以在总账里面查,税金及附加科目,应交增值税的交纳金额 查看全部回复
5375
你确定代开发票的时候个税已经交扣了吗 查看全部回复
3619
按照消费税征收范围,从价计征的,按销售取得的收入×消费税率。 查看全部回复
3812
1724是含税价。除以1.09是不含税价。再乘以0.09就是税金 查看全部回复
6990
如果可以的话,建议补账 查看全部回复
3285
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3333
可以的 查看全部回复
3405
借其他应收款dai银行存款。 查看全部回复
3144
谭老师
按3个点交增值税 查看全部回复
10837
政策还没出台 查看全部回复
2332
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6556
不认证也可以,留抵18万,销项多少 查看全部回复
3875
如果公司没有发生任何销售收入 查看全部回复
3990
财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知(财税〔2016〕12号) 查看全部回复
5037
都要填 查看全部回复
2958
主营业务成本 查看全部回复
2398
其他权益投资工具 查看全部回复
3699
2161
增值税方面筹划空间不大 小型微利和高新技术主要是企业所得税优惠 查看全部回复
3389
可以同时申领 查看全部回复
4459
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6678
需要 查看全部回复
3413
交印花税。 查看全部回复
5275
不可以。 查看全部回复
4038
不可以了 按照一般纳税人开 查看全部回复
5010
不是,4月开始,小规模开普票可以开免税 查看全部回复
3205
进项没有期限限制 查看全部回复
2806
是派遣出去的还是公司自己员工? 查看全部回复
2979
是房屋中介公司? 查看全部回复
7513
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
还有其他账户吗 查看全部回复
3026
应该可以 说明情况 查看全部回复
3434
一般纳税人。申请确定做了吗? 查看全部回复
3511
没有发票,可以正常入账,但是汇算清缴时候对记录的房租费要纳税调增 查看全部回复
3273
需要。 查看全部回复
4090
那要看收购了以后是合并合算还是分开合算? 查看全部回复
4134
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3770
工程施工合同成本 查看全部回复
3047
物业公司不可以 查看全部回复
2364
可以。 查看全部回复
3732
账面成本。 查看全部回复
3227
一般纳税人增值税11%,小规模纳税人3%(4月1日免征) 查看全部回复
7731
建议打印出来留档 查看全部回复
3033
易老师
看你们家核工会经费没,如果没就不用,去电子税务局系统我的信息查看 查看全部回复
3121
带税盘到税务大厅更新 查看全部回复
3450
可以申请留底退税,是进项多了吗 查看全部回复
4331
如果之前没有开具发票或申报未开票收入的话,建议开免税 查看全部回复
3547
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3622
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3110
看经营范围 查看全部回复
3742
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