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税务师晓雨
如果你符合确认收入条件的应该确认收入,如果次月确认,税局不发现就没有事,反之有事 查看全部回复
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借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
3122
记到营业外收入或者其他收益都可以 查看全部回复
5243
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3536
Afei老师
建筑安装 查看全部回复
3774
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
4533
从稳岗补贴的本质来看,收到的社保局退回的稳岗补贴应当是属于与日常活动相关的补助,因此在核算时应计入其他收益科目,而不是营业外收支科目。 查看全部回复
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所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3215
如果是属于收入,应该确认收入,缴纳相关税费,对应的进项没有发票,应该找销售方取得发票,否则正常计入成本费用,汇算清缴的时候全部做纳税调增 查看全部回复
3538
悠悠老师
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
andy老师
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3794
venus老师
这个没有要求的 查看全部回复
3022
小黑
6万开票了吗 查看全部回复
3586
免税发票不做销项 查看全部回复
3267
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
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是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4698
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
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对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4246
大宁老师
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
高老师
你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5420
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6365
李伟老师
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
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你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
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先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
李钢老师
损益类科目需要结转 查看全部回复
3979
没有变化 查看全部回复
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财务报表都是根据你的账做的 查看全部回复
3540
Annina老师
不用加 查看全部回复
3870
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
4014
明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
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那你直接找老板沟通就好了,谈不好,你又不满意,那就换工作 查看全部回复
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这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
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是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
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一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
不需要。 查看全部回复
3856
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8422
例如,原来营业成本为500,平均存货余额为300那么存货周转率为500/300=1.67 现在营业成本为450,平均存货余额为400,那么存货周转率为450/400=1.125 查看全部回复
6182
进货没有发票和结转成本没有关系,只要发生了相关的成本,没有发票先暂估对应的成本 查看全部回复
2937
增值税有很多做法,如果你都把进项和销项结转到未交增值税的话,那就不用结转了 查看全部回复
5268
你好,查帐征收的个人经营所得应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
3692
含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
4420
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5080
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3636
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3451
这个不算的 查看全部回复
3861
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4516
4454
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3958
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
3388
你好,建议结转 查看全部回复
3830
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6016
第一个:1411.15/169=8.35 第二个:380.25/845=0.45 查看全部回复
3635
你好,用的 查看全部回复
3493
你们没有相关的仓库管理流程,这样没有记录,没有原始凭证做支撑,很难做的 查看全部回复
3357
你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
4294
企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
4373
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
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全额计入 查看全部回复
3417
成本是有直接材料,直接人工,制造费用构成 查看全部回复
3073
按照实际销售额缴纳 查看全部回复
3410
真实支出的可以 查看全部回复
4458
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4564
如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
4338
好久做的税务登记? 查看全部回复
4022
对的 查看全部回复
4887
王苗苗老师
委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天 查看全部回复
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你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5746
那你报税怎么报的 查看全部回复
4666
你好,你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
5279
要在红字重分类后,再行函证的。 查看全部回复
4442
你好,材料成本差异账户用于核算企业各种材料的实际成本与计划成本的差异,借方登记实际成本大于计划成本的差异额(超支额)及发出材料应负担的节约差异,以及调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本。 dai方登记实际成本小于计划成本的差异额(节约额)以及发出材料应负担的超支差异,以及调整库存材料计划成本时,调整增加的计划成本 查看全部回复
6779
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3508
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
5943
业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
3216
同学你们实例对帐不是按暂估的 查看全部回复
4852
是的同学一天一统计 查看全部回复
3292
你好,免税发票常见种类:1.税率栏*** 税额栏*** 2.税率栏 免税,税额栏 *** 查看全部回复
3696
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3798
全额 查看全部回复
5731
您是首饰工资批发行业,在拼多多销售商品,收到销售款吗? 查看全部回复
78920
暂估是建立在成本已发生没有来票的情况 查看全部回复
6075
可以 查看全部回复
3599
同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策 查看全部回复
3367
你好,你们季度收入是开票加未开票合计190万? 查看全部回复
2966
上期是要结转的,不然会影响下期 查看全部回复
3515
没有进货发票的,根据公司采购申请,入库验收,支付凭证做账结转成本,所得税调增 查看全部回复
3784
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
不交 查看全部回复
4757
个人所得税计算公式为:应纳所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数; 其中,根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定: 居民个人综合所得应纳税所得额=每一纳税年度的收入额-费用60000元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除; 你这个如果不考虑专项扣除那些,也不考虑预缴,就应该是(250000-60000)*20%-16920=21080元 查看全部回复
4504
工业成本核算需要知道生产工艺,每个产品生产所需要的料工费,然后再才能更准确的算出来 查看全部回复
4534
结转成本是把相应的成本转入相关的科目.比如结转主营业务成本,就是把已销售的库存商品的存货成本,结算转入主营业务成本里面,用来核算当期损益.结转生产成本,就是把完工产品的生产成本计算转入库存商品. 查看全部回复
3697
你好 查看全部回复
你好,营业收入有银行收款,也有现金收款,还有当时没付款挂帐的 查看全部回复
6602
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5699
建筑工程的成本主要包含材料,人工,机械 使用费,工程使用费水电费,可以分摊到项目的水电费。通过工程施工科目可算,您可以查看科目余额表工程施工科目统计项目成本 查看全部回复
5400
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4347
同学这些没有取得发票吗 查看全部回复
3127
你好,你说的工资表是劳务公司工作人员的工资吗? 查看全部回复
4269
你好,成本核算的,就是要对方提供直接材料、制造费用、人工成本这三部门的涉及的单据 查看全部回复
4181
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