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Annina老师
不用 查看全部回复
4648
venus老师
同学,不开票同样按照开票收入报税 查看全部回复
4380
高老师
你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
23464
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5175
你好,两份都不用做帐 查看全部回复
5384
甜甜老师
是的 查看全部回复
3780
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4238
您好,按您销售出去出库的产品算收入及成本 查看全部回复
3854
大宁老师
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3845
销售电视并提供维修服务嘛? 维修服务是否单独确认收入,如果单独确认收入,电视销售的成本是电视采购成本或生产成本, 提供维修是提供维修服务的人工成本。 查看全部回复
3798
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4293
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4354
跟有收入一样的填报,只是填报账上有的数据 查看全部回复
3663
例如,小规模纳税人,不考虑优惠政策,适用优惠税率1%,那么卖出去商品100元,收入就是100/1.01=99.01元,增值税税额100-99.01=0.99元 这个99.01就是收入。 查看全部回复
3901
税务师晓雨
需要上缴国库的,不做预算会计 查看全部回复
6575
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4652
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4163
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
Karina老师
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6766
不可以 查看全部回复
5355
你好,全额 查看全部回复
8808
andy老师
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4261
物业方借:应收账款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 房主做成本或费用处理 查看全部回复
3769
财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
4018
借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
3716
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
4746
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
4087
李伟老师
做报表简单,主要是报表里面的数据,建议你学习一下成本核算,再熟悉公司的生产工艺,综合去判断。 查看全部回复
4686
您好,是指的您单位卖pos机,收取的划卡手续费么?看到后回复下哦 查看全部回复
4180
你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
6431
增值税方面:如果是一般纳税人,你认证的有进项,就需要填写。小规模不需要 查看全部回复
3910
主营业务收入 查看全部回复
4012
你好,从事本行业生产经营活动所取得的营业收入。主营业务收入根据不同行业公司所从事的不同活动而有所区别,如工业企业的主营业务收入指产品销售收入,对应的就有主营业务成本,工业企业的主营业务成本指产品成本 查看全部回复
3198
夏老师
转售电费,你购电的价格就是记入成本的金额 查看全部回复
4339
说的太专业怕你听不懂。如果你们是销售货物的,货物销售出去了,发票开了,就可以直接确认收入了 查看全部回复
5894
你好,所有者权益=股本(或实收资本)+资本公积(含股本溢价或资本溢价或其他资本公积)+盈余公积+未分配利润等,收入增加会影响到利润增加,最终影响到未分配利润增加。 查看全部回复
8054
小黑
没问题的 查看全部回复
4842
不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
4364
王苗苗老师
你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6706
你好,变动成本法与完全成本法利润计算方法差异:1.变动成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(变动生产成本)-变动非生产成本-固定生产成本-固定非生产成本;2.完全成本法下的税前利润=销售收入-销售成本(全部生产成本)-期间成本(全部非生产成本)。变动成本法与完全成本法税前利润产生差异的根本原因在于两种方法在计算利润时扣除的固定生产成本不同。变动成本法下扣除的固定生产成本是当期的固定生产成本;完全成本法下扣除的固定生产成本则是当期销售的产品成本中包含的固定生产成本,在计算利润时是包含在销售成本中扣除。 查看全部回复
6966
您好,请问是把个税加到个人工资中吗? 查看全部回复
5167
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3802
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
可以做个台账 查看全部回复
3516
你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
4110
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
陈米老师
你是说这笔服务费不知道怎么处理,对么? 查看全部回复
4280
请描述一下你们的业务模式 查看全部回复
5047
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
5239
需要 查看全部回复
4194
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4676
3454
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3742
专票的是不含税卖价-不含税成本 查看全部回复
3929
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4222
成本核算有多种方法,例如品种法,分批法,逐步结转分步法,平行结转分步法,定额法等等 查看全部回复
4136
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5197
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5117
入库没有单价嘛? 查看全部回复
3591
你好,如果知道具体是什么费用或用途,可以做帐。如果备注是其他费用,只看备注的话无法确定 查看全部回复
5363
你好,是应发工资,包括应扣除的个税及个人应承担社保部分 查看全部回复
4629
不能确认收入 查看全部回复
5092
你这笔钱不是93000里的吗,如果是的话,你第一笔不是做过其他业务收入了吗,再做一笔的话,就重复进损益了 查看全部回复
3368
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4786
你好,是增值税结转? 查看全部回复
4101
分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4424
如果是销售商品或提供劳务,服务的成本,就可以计入 查看全部回复
3811
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
你之前是数字,过过去应该也是一样的数呀 查看全部回复
4671
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
4009
3150*(34.95-4.66-3.47)+2500 查看全部回复
4485
发票 查看全部回复
3227
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4085
发工资的以发工资的数据作为人工成本 查看全部回复
3919
你好,如果是用软件,建议 借:银行存款 借:财务费用-利息收入 (金额用负数) 查看全部回复
4802
需要申报 查看全部回复
4436
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4631
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
收入成本结构不合理 查看全部回复
4798
是开票8万多,实际收入100万多? 查看全部回复
3700
你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
5613
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
4874
您好,是做什么操作时遇到的全年收入呢? 查看全部回复
5639
可以 查看全部回复
4318
实际收入可以看利润表中的营业收入,支出这个如果采购了存货,但还没卖出去在利润表的成本里看不出来,所以支出可以看现金日记账和银行存款日记账 查看全部回复
8799
抛开行业讨论这个问题没有意义 查看全部回复
4805
再开个收据 查看全部回复
3776
出错了,首先应该想的是怎么纠正错误,而不是将错就错,一错到底 查看全部回复
4401
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
代收代付的话,记到其他应付款就可以‘ 查看全部回复
6205
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4233
看他们公司结转成本时用的什么附件,根据附件做进一步判断 查看全部回复
4388
属于公司的收入都是需要做收入申报的 查看全部回复
3642
不建议替票 查看全部回复
4083
你好,如果以前月份都结转了,建议结转 查看全部回复
3902
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