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杨老师
需要 查看全部回复
2549
库存商品 查看全部回复
2822
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2183
甘老师
1.建议设置,这样成本归集统计比较方便 查看全部回复
2630
清岚
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2751
高老师
点下提取数据 查看全部回复
3907
andy老师
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3172
可以这么写 查看全部回复
4006
夏老师
听你说的应该是让你在一级明细科目下要设二级丶三级等明细科目,比如一级设为收入,二级设蔬菜类丶干货类丶水产类等,三级设具体的产品名称 查看全部回复
2734
wam
仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看全部回复
11216
王苗苗老师
自己建造的先计入在建工程,等到房屋达到预定可使用状态了再转入固定资产 查看全部回复
1911
patience
管理费用-运杂费 查看全部回复
2755
小妮老师
ABC 查看全部回复
7996
安叔老师
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2279
许老师
将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
3683
需要设置 查看全部回复
2653
超市一般都是使用带有条形数码的软件进行管理,进销存都实行电脑化,在超市买东西付款时都要扫描、结账的就是这种软件的客户终端。进货输入或扫描进入系统,出货扫描和消磁,随时可以结出各种商品的进销存信息 查看全部回复
3559
明细账本吗? 查看全部回复
3431
一般按类来核算 查看全部回复
2911
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2864
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2935
你的分录是正确的 查看全部回复
2487
入制造费用-低值易耗品 查看全部回复
5349
venus老师
同学一般从科目余额表打开明细账,都是对应上的 查看全部回复
2454
孙老师
实质上就是一个归集科目, 查看全部回复
2824
这一块钱是现金还是银行账户里的款 查看全部回复
2402
你们收到客户的钱做收入 借:银行账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 支付给总公司的钱当做成本或者费用 借:管理费用或主营业务成本 dai:银行存款等 支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4085
你们是一般纳税人采用简易计税? 查看全部回复
2717
放在其他工程那里吧 查看全部回复
2290
应付账款科目下设二级科目,应付账款明细科目需要对应到公司或个人,应按照供应单位分别设置。 查看全部回复
4084
应该是定义损益结转的时候只结转到了一级科目 查看全部回复
5777
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3502
直接设置明细科目-社保费 查看全部回复
2860
你可以设置如下:主营业务成本-固定资产-板房 查看全部回复
2070
查找明细账,选择最末级明细,然后导出 查看全部回复
8090
你好,是自己生产的吗,还是仅销售? 查看全部回复
3176
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
什么明细? 查看全部回复
2205
哈哈老师
设置在建工程-基础建设就行 查看全部回复
2721
买回来时可以先计入周转材料 查看全部回复
3015
秦枫老师
电商企业跟一般商贸企业所使用的的会计科目没有什么不同,一个是你们囤商品,买进卖出,核算购进,通过库存商品,如果仅仅是直播销售自己不囤商品直接按佣金确认销售收入,其他的会计科目及期间费用科目没有任何不同的! 查看全部回复
3881
李伟老师
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2835
有工程施工或者类似的科目吗吗? 查看全部回复
3839
您好 没有的话 不用工程结算科目 直接用工程施工 主营业务收入 主营业务成本科目 查看全部回复
4338
Icy 何
营业外收入——税费减免 查看全部回复
2939
可以计入存货-低值易耗品 查看全部回复
2517
有点难了。。 查看全部回复
2288
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3708
是的 查看全部回复
2649
有完整的截图吗 查看全部回复
6446
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
不可以 查看全部回复
3921
这个银行账户是哪家公司的名称就记在哪家的账上 查看全部回复
3570
红冲计提及缴税分录就好 查看全部回复
3563
曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
3168
不同银行最好分开写明细科目 查看全部回复
2250
没有规定应交税费各个科目必须结平 查看全部回复
2542
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3251
tammy老师
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5017
你好,单位需要按照性质分别处理: (一)小规模纳税人 按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。 (二)增值税一般纳税人 1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。 2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”内。同时,填写“增值税纳税申报表附列资料(表二)-本期进项税额明细”第1、5、8、9、10栏次 查看全部回复
4072
计提的折旧费依据固定资产用途计入管理费用、在建工程等 查看全部回复
3244
如果办公用可以计入管理费用 查看全部回复
7237
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日 不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
4131
认证了吗? 查看全部回复
2239
可以不用填 查看全部回复
3597
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3258
在的 查看全部回复
3225
可以按实际缴纳的税金做汇算清缴 查看全部回复
3252
劳动保护费 查看全部回复
3474
看是什么活动的保险费,如果是公司团建之类的活动计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
3863
管理费用服务费 查看全部回复
4233
大宁老师
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
2505
厚积薄发
进项税额转出 查看全部回复
3291
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3411
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3229
小小
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3353
4279
木言
生产成本包括“基本生产成本”和“辅助生产成本”两个明细科目。“辅助生产成本”明细科目应按辅助生产提供的劳务和产品(例如:动力、修理、运输、自制工具、自制材料等)为成本计算对象。“基本生产成本”明细科目应按照基本生产车间和成本核算对象(例如:产品的品种、类别、定单、批别、生产阶段等)设立为三级明细。 查看全部回复
4477
未到起征点不要填 查看全部回复
3153
Leaf
属于职工福利费吗 查看全部回复
4791
都要填 查看全部回复
2940
LD
具体问题需要具体分析,首先对两者都单位是不是一致,如果记录的单位一致,逐项查找差异,建议首先了解单位的财务规定,内部核算方法,不同公司有自己的具体办法,这种具体问题要分析公司财务核算的方法,如果两者是核算范围,核算对象一致的,再找差异 查看全部回复
4109
销售费用。业务宣传费。 查看全部回复
5830
归老师
为什么要新建账套? 你是手工账么? 查看全部回复
5003
有减免项就填,没有减免项就不填,保存就可以。 查看全部回复
3420
减免税申报填的是符号减免的情:况 查看全部回复
3413
你缴增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
3429
为了核算企业应交增值税 查看全部回复
2995
税费可以记入dai方的其他收益 查看全部回复
2489
易老师
管理费用保险费 查看全部回复
3581
按大类做二级科目,在二级科目下在设三级,具体名字 查看全部回复
3051
社保是按照你每个月计提社保的应付职工薪酬-社保来填写 查看全部回复
2930
如果是前期的计入前期工程费,如果开发过程中计入基础设施费 查看全部回复
3620
可以咨询服务费,或者策划费 查看全部回复
2798
图片重拍一下 看不到边上的字 查看全部回复
3023
1、一般计税的会计分录, 取得收入时, 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 2、简易计税的会计分录, 取得收入时, 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
2841
一般以折扣后价格计入收入, 查看全部回复
3097
赠送要做视同销售处理,计入主营业务收入,缴纳增值税 查看全部回复
3360
不用 查看全部回复
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3989
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