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曹老师CPA
借 库存现金 dai 其他应收款 查看全部回复
3092
patience
可以 查看全部回复
3609
甘老师
单位制作劳务费表格,付上支付劳务费银行单据入账。(后期可以联系工人叫他们到税局代开劳务发票,如果汇算清缴前仍未取得发票的属于无票支出需要纳税调增) 查看全部回复
2689
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2949
有签订股权转让协议吗? 查看全部回复
3451
pos出库可以借记发出商品 查看全部回复
3189
公司是小企业会计准则么 查看全部回复
3202
借:银行存款-人民币户 dai:银行存款-美元户 dai:财务费用-汇兑损益(两者之间差异,可借可dai) 查看全部回复
2715
可以这样做 查看全部回复
4214
借:银行存款 dai:短期/长期借款 查看全部回复
2508
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2456
1.可以进周转材料核算 查看全部回复
3894
安叔老师
银行存款数字录入错误,银行存款余额就和银行对账单的余额不一致了,要检查原因 查看全部回复
3017
高老师
多付了的钱会退回来吗? 查看全部回复
2784
那再做一笔分录,借其他应付款,dai应收账款 查看全部回复
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借或dai待处理财产损益,借或dai银行存款 查看全部回复
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借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3043
杨老师
2685
你们购买理财是挂的短期调整吗 查看全部回复
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①借:利润分配-提取法定盈余公积960 借:利润分配-提取任意盈余公积1920 dai:盈余公积-法定盈余公积960 dai:法定盈余公积-任意盈余公积1920;②借:利润分配-未分配利润2880 dai:利润分配-提取法定盈余公积960 dai:利润分配-提取任意盈余公积1920 查看全部回复
2562
借 固定资产清理 26000累计折旧 32400dai 固定资产350000 查看全部回复
3884
①借:固定资产清理26000 借:累计折旧324000 dai:固定资产350000;②借:固定资产清理5000 dai:银行存款5000;③借:银行存款10000 dai:固定资产清理10000;④借:资产处置损益21000 dai:固定资产清理21000 查看全部回复
2941
该国际结算业务的支出是汇兑损益吗? 查看全部回复
2493
Harry老师
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3260
公司转账报销的时候直接借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3098
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3079
借银行存款 dai其他收益/营业外收入 查看全部回复
8214
我看一下 查看全部回复
4082
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4474
那2020年有没有入账 查看全部回复
2794
你分录是正确的 查看全部回复
2893
tammy老师
以前年度调整损益要结转到利润分配未分配利润 查看全部回复
5047
租赁初始日 借:固定资产-融资租入固定资产300000/5×(P/A,折现率,5)+4500+3000 未确认融资费用 (固定资产和长期应付款的差额) dai:长期应付款300000 查看全部回复
2334
建议计提 查看全部回复
2643
执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3264
材料退回有退款吗,还是商家重新给换材料 查看全部回复
2690
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3382
大宁老师
假设小规模纳税人要收100元,被银行扣了2元的手续费 借:银行存款98 财务费用2 dai:主营业务收入97.09 应交税费-应交增值税2.91 查看全部回复
2792
哪里的100万 查看全部回复
3334
是19年预付了一笔款,没有发票当时? 查看全部回复
2380
借:原材料 53000 dai:预付账款 50000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4449
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3746
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3125
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3536
需要明细 查看全部回复
5448
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3530
可以的 查看全部回复
3295
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3951
多出的是什么钱知道吗? 查看全部回复
2512
借,在途物资,dai银行存款 查看全部回复
2755
补计提一下 查看全部回复
2097
夏老师
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14488
你这个如果计入收入的话,其他应收款都需要计入销售费用,如果对方是刷单的公司的话,可以给你开具发票,计入费用,如果只是个人的话,这个其他应收款没有办法平的 查看全部回复
2488
调减管理费用 查看全部回复
3626
退的是附加税吗 查看全部回复
3352
没有错的 查看全部回复
3646
收款,借:银行存款dai:应收帐款 查看全部回复
3525
您好,为了完整反应现金流,一般要求做凭证 查看全部回复
4688
现在进项转出 查看全部回复
借款 借 银行存款 20 dai 长期借款 20 每月付息 借 财务费用 dai 银行存款 到期归还本金 借 长期借款 20 dai 银行存款 20 查看全部回复
3152
购买二手固定资产,跟购买一手的固定资产一样做法 查看全部回复
3271
厚积薄发
不用了 查看全部回复
3365
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10388
不是 查看全部回复
5523
20万股权款是转了多少股权出去? 查看全部回复
3153
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3512
丁老师CPA
直接借:银行存款,dai:收入 查看全部回复
3461
一般为税收返还,冲减之前交纳的税费 查看全部回复
3668
借:银行存款 财务费用-利息费用 dai:应收票据 查看全部回复
3545
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5774
Leaf
借 长期待摊费用 dai 银行存款 摊销时 借 管理费用 dai 长期待摊费用 查看全部回复
2988
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3923
直接做4月的分录 查看全部回复
3777
3178
你的分录是正确的 查看全部回复
3662
买票据有点违法,如果要记差额记财务费用,会算要调 查看全部回复
3870
正常需要做进去的 查看全部回复
3095
1、计提工资用分录 借:管理费用-公司经费-工资 借:管理费用-董事会费-工资 借:制造费用-工资 借:生产成本-基本生产成本-工资 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 2、计提五险一金 借:应付职工薪酬-工资(应发工资数) dai:库存现金/银行存款(实发工资数) 其他应付款-养老/医疗等(代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金(代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税(代扣代缴金额) 3、实际交纳 借:其他应付款-养老/医疗等 其他应付款-住房公积金 应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 4、发放工资用分录 借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-工资所得个人所得税(实发生额) dai:有关科目-有关细目(实发生额) dai:银行存款(实发生额) dai:库存现金(实发生额) 查看全部回复
2978
3547
孙老师
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4424
计提工资的分录,借:管理费用(销售费用/生产成本等)dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3104
借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
3300
拿到发票后,dai方应该冲应付账款 查看全部回复
3468
借,应付账款 dai,应收票据 查看全部回复
3383
新企业会计准则下允许出现多借多dai,但同一张记账凭证要根据相同内容和类别的原始凭证填制 查看全部回复
3268
3539
因为利润表的少数股东损益会归到资产负债表的少数股东权益里,这样期初少数股东权益+本期归属于少数股东的净利润=期末少数股东权益,一一对应的 查看全部回复
5789
每月计提利息的时候写 查看全部回复
6138
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4091
对,不用写应交税费 查看全部回复
3292
股东是个人,证件要选居民身份证 填写身份证号 查看全部回复
4034
谭老师
是的 查看全部回复
3062
前面1-2月份的账时每个月计提7000元工资,借:管理费用/销售费用 7000 dai:应付职工薪酬 7000 3月份发放工资时,借:应付职工薪酬14000 dai:银行存款,税务申报时,1、2月工资的所属期正常申报工资薪金7000元 查看全部回复
2284
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
12145
先把去年错误分录红字做一遍,然后把正确分录做一遍就可以了 查看全部回复
4453
股东个人交所得税和公司没关系吧 查看全部回复
小企业会计准则吗 查看全部回复
4429
办妥托收手续的意思是可以确认收入了,而不是说收到款了 查看全部回复
核对银行明细帐与银行流水,找出错误原因,调整过来就好 查看全部回复
3556
张瑞峰
应该是两个分录合一起了,原来是 借:年初未分配利润 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:信用减值损失 第一个分录是上年的分录滚调。第二个是本年的坏账冲回 查看全部回复
5122
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