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高老师
你好,如果有研发项目计入研发项目支出 研发支出-研发项目-费用化支出-人工费用等,如果没有计入正常的成本费用支出 查看全部回复
3338
小黑
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3135
王苗苗老师
企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
4766
需要计入固定资产,然后可以一次性计提折旧 而不能就直接计入费用核算 查看全部回复
3844
个税有很多种,你说的是哪一种 查看全部回复
3852
不用 查看全部回复
4181
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4612
在计算应纳税所得额时,固定资产的大修理支出作为长期待摊费用,按照规定摊销的,准予扣除。固定资产的大修理支出,是指同时符合下列条件的支出:(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;(二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。“ 查看全部回复
5987
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
Afei老师
居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3908
你是什么性质的企业? 查看全部回复
3942
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4074
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3816
venus老师
个体户开给企业名称 查看全部回复
10510
如果没有发票,会涉及企业所得税纳税调整,同时公司在支付个人劳务费时需代扣代缴个人所得税 查看全部回复
4102
大宁老师
支付时: 借:预付账款~报刊费900 预付账款~排污费36000 dai:库存现金900 银行存款36000 摊销时: 借:管理费用12300 dai:预付账款~报刊费300 预付账款~排污费12000 查看全部回复
4506
悠悠老师
业务招待费。可以入账。但不能税前列支。 查看全部回复
4013
管理费用——通讯费 指电信等费用 查看全部回复
7419
可以的 查看全部回复
4549
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
3412
税务师晓雨
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4680
提问一次就好了, 查看全部回复
5333
公益性社会组织、县级以上人民政府及其部门等国家机关在接受捐赠时,应当按照行政管理级次分别使用由财政部或省、自治区、直辖市财政部门监(印)制的公益事业捐赠票据,并加盖本单位的印章。 企业或个人将符合条件的公益性捐赠支出进行税前扣除,应当留存相关票据备查。尚未完成2019年度及以前年度社会组织公益性捐赠税前扣除资格确认工作的,各级财政、税务、民政部门按照原政策规定执行。2020年度及以后年度的公益性捐赠税前扣除资格的确认及管理按《财政部 税务总局 民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告》(财政部公告2020年第27号)规定执行。 查看全部回复
4795
你按照不含税收入-成本-(不含税收入-成本)*所得税税率-成本*税率 大于0就不亏 查看全部回复
3634
你们是全额提供的保证金吗? 查看全部回复
4457
潇洒老师
管理费用下防护费用 查看全部回复
7135
陈米老师
第一、这个是可以开票的,第二、如果不开票,可以凭银行回单入账,不得税前扣除 查看全部回复
4168
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6712
Annina老师
可以 查看全部回复
3425
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3377
实际工作中有好几种方法,短期的工程例如1-2个月的,很多是按照开票去确认收入的。长期的工程,一般都是按照百分比去确认收入的。 查看全部回复
3446
作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3896
发工资的是dai方是应收账款不就冲掉了吗 查看全部回复
4201
对的 查看全部回复
3648
一般作为办公费用,借:管理费用-租赁费,dai:银行存款等 查看全部回复
4226
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5214
不可以 查看全部回复
4204
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4570
和研发有关的业务都可以记到研发费用,至于二级科目用什么,你自己区分就好了 查看全部回复
3804
是的,可以 查看全部回复
4071
请重新描述你的问题,你说的语句不通顺 查看全部回复
3401
直接记到工资里面,作为补助发放,申报个税,不需要发票,可以税前扣除 查看全部回复
5025
主营业务成本 查看全部回复
3545
建筑安装 查看全部回复
3783
代开属于虚开发票,存在风险。如果是在个人的摊位购买的东西,500元以下的支出可以不要发票,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
5712
和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣 查看全部回复
4533
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3215
挂牌费和车辆购置税是应连同车辆购买费用一同计入固定资产的。有的会计会选择反结账,对已入账固定资产进行调整。 查看全部回复
5370
你好,取得专用发票,发放福利的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 取得专用发票,进项税额转出的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转 查看全部回复
3555
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4338
运输公司的维修费可以计入主营业务成本 查看全部回复
5570
上面有 查看全部回复
4404
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3452
融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
5610
你们租赁的汽车,保险费是不能在你们的企业所得税前扣除的,一般都是会换个形式,让出租方承担保险费,加到租金里面,直接给你们按照租金+保险费合计的金额开具租赁发票就可以 查看全部回复
8519
你好,基本户转款一般户 借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户 查看全部回复
3899
这个是没有问题的,实际费用也是新公司的费用,老公司只是垫付而已 查看全部回复
4344
工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3843
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4725
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3150
可以算作是借总公司的钱,记到借:XX费用 dai:其他应付款-总公司 查看全部回复
3347
同学,代开发票去税务大厅带着身份证和合同可以代开 查看全部回复
4657
你好,收付实现制以款项是否已经收到或付出作为计算标准,来确定本期收益和费用,3万是年初支付按收付实现制应记入年初费用而不是本月费用 查看全部回复
4970
你按照应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵,你想缴纳多少增值税,你就找多少进项。提醒你一句:你能找到的进项不一定是你算出来的 查看全部回复
2746
如果你们约定水电费是员工承担的,那么按照未扣水电费之前的收入填 查看全部回复
6825
如果你们一直都是不规范的,有收入不记账,那这个就不好说了 查看全部回复
3032
不需要 查看全部回复
3361
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
李伟老师
如果是公司员工的工资,可以计入相关成本费用 查看全部回复
3986
你好,可以 查看全部回复
4616
业务真实,可以做账。没有发票,汇算清缴时调整即可。 查看全部回复
4062
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4537
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
你好,一种是全部红冲,按正确的重新计提;另一种是只红冲多计提部分 查看全部回复
3224
不用加 查看全部回复
3888
如果你们是单独支付的,记到营业外支出 查看全部回复
3637
如果是先公司垫付,那就是其他应收款,如果是先代收,然后再支付,那就是其他应付款 查看全部回复
3366
明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
6852
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21575
是的记入长期待摊费用。 多开的专票是什么意思 查看全部回复
3845
要区分情况 查看全部回复
5782
你好,你对照下 查看全部回复
5110
你好,需要 查看全部回复
3490
你好,是的 查看全部回复
4036
一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
一般挂证是需要缴纳社保的,通常情况下都是按照工资薪金入账,申报个税,缴纳社保 查看全部回复
5109
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4268
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4972
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5373
如果你第三季度没有任何业务发生,资产负债表按照第二季度的抄写,不能0报 查看全部回复
4605
例如,原来营业成本为500,平均存货余额为300那么存货周转率为500/300=1.67 现在营业成本为450,平均存货余额为400,那么存货周转率为450/400=1.125 查看全部回复
6182
进货没有发票和结转成本没有关系,只要发生了相关的成本,没有发票先暂估对应的成本 查看全部回复
2937
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3495
你好,查帐征收的个人经营所得应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
3719
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5079
同学你的问题是什么 查看全部回复
3688
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得毎次收入不超过4000元的,减除费用按800元计算;毎次收入4000元以上的,减除费用按20%计算。 查看全部回复
3998
您好,不可以 查看全部回复
4317
夏老师
可以以自由职业者身份交纳,补齐 查看全部回复
3502
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