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大宁老师
成本核算有多种方法,例如品种法,分批法,逐步结转分步法,平行结转分步法,定额法等等 查看全部回复
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夏老师
生产费用是企业在一定时期内发生的通用货币计量的耗费,它是成本计算的基础。生产费用经对象化后,才可能转化为产品成本。即将生产费用按用途进行归集,然后分配到一定的成本计算对象上则为生产成本。因此,产品成本是对象化的生产费用,它是为生产一定种类和数量的产品而发生的生产费用和总和。 生产费用与产品成本既有联系又有区别:从联系看,生产费用的发生过程,同时又是产品制造成本的形成过程,生产费用是构成产品成本的基础;从区别看,生产费用是某一期间内为进行生产而发生的费用,它与一定期间相联系,而产品成本是为生产某一种产品而发生的费用,它与一定种类和数量的产品相联系, 查看全部回复
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简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5117
andy老师
您好,计算纳税的话,您提供的这些数据还不够,无法准确计算呢 查看全部回复
5735
陈米老师
是以工资的形式补发给你的么? 查看全部回复
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工长作为个人,不具备用工主体资格,其雇佣的员工由发包方承担用工主体责任。按工资薪金所得申报个税。 查看全部回复
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入库没有单价嘛? 查看全部回复
3591
高老师
你好,收的加点可以含在开票金额里,如果是按照总开票额含税价格计算,那就是现在不含税的价格/(1-加点) 查看全部回复
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你好,如果知道具体是什么费用或用途,可以做帐。如果备注是其他费用,只看备注的话无法确定 查看全部回复
5372
王苗苗老师
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4227
你好,可以补打 查看全部回复
4322
你好,可以 查看全部回复
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1、车辆从账面转出时,其账务处理如下: 借:固定资产清理(原值-折旧) 借:累计折旧 2、收到出售款,其会计分录如下: 借:银行存款等 dai:固定资产清理 3、涉及税金时,其会计分录如下: 借:固定资产清理 dai:应交税金-增值税 4、结算清理净损益,其账务处理如下: 如果为净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 如果为净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 查看全部回复
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账务处理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 查看全部回复
5947
哈哈老师
可以是可以,但是社保有被查到的风险 查看全部回复
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7955
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3819
甜甜老师
您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么? 查看全部回复
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归老师
个税每个月都需要申报,可以0申报。 查看全部回复
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税款金额大不? 查看全部回复
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你好,需要申报个税,没有发工资就零申报 查看全部回复
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根据:财政部 国家税务总局关于农村税费改革试点地区有关个人所得税问题的通知(财税〔2004〕30号)各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、地方税务局: 为贯彻落实中央农村工作会议和中共中央、国务院《关于促进农民增加收入若干政策的意见》精神,切实减轻农民负担,推进农村税费改革工作,经研究,现就农村税费改革试点期间取消农业特产税、免征农业税后的个人所得税政策问题明确如下: 一、农村税费改革试点期间,取消农业特产税、减征或免征农业税后,对个人或个体户从事种植业、养殖业、饲养业、捕捞业,且经营项目属于农业税(包括农业特产税)、牧业税征税范围的,其取得的“四业”所得暂不征收个人所得税。 查看全部回复
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A公司和B公司的业务,那么应该是销售方给购买方开票,私人账户收钱的,可以等账户开好以后打到对公账户 查看全部回复
4751
如果是销售商品或提供劳务,服务的成本,就可以计入 查看全部回复
3820
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5560
Annina老师
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5249
4555
你之前是数字,过过去应该也是一样的数呀 查看全部回复
4716
不给的话,转营业外收入 查看全部回复
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你好,入帐时 进项税额=票面金额\1.09*0.09 申报时在附表二中8b填列 查看全部回复
4071
你好 查看全部回复
4691
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
4009
个体户和个人独资企业都是按照生产经营所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
5303
你好,管理费用 查看全部回复
3737
确认收入 查看全部回复
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可以 查看全部回复
4990
根据付款凭据入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
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会涉及进口关税,进口增值税等 查看全部回复
4620
发工资的以发工资的数据作为人工成本 查看全部回复
3919
小黑
油费等计入管理费用 查看全部回复
4862
入销售费用 查看全部回复
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你好,选3。按占股比例分红,股份给谁谁按得到的股份比例分红 查看全部回复
6081
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
4274
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4640
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6364
国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告(国家税务总局公告2015年第52号) 查看全部回复
6799
如果是公司食堂,非营利性的,记到福利费里面 查看全部回复
4655
是的 查看全部回复
4693
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4695
申报个税保险扣多少申报多少 查看全部回复
4254
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
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您好,根据您的描述实质是您单位向另一劳务派遣公司借款,然后给您单位员工发工资么? 查看全部回复
4499
抛开行业讨论这个问题没有意义 查看全部回复
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公司业务相关的费用都需要核算 查看全部回复
4044
五万元对于你们公司来说是代收代付。3000才是你们的收入。所以开票应该开3000。 查看全部回复
4433
7400
税务师晓雨
个人出租非住房房产税税率是12%,现在减半按照6%征收 查看全部回复
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应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 查看全部回复
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个人可以在电子税务局或税务大厅代开发票 查看全部回复
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出错了,首先应该想的是怎么纠正错误,而不是将错就错,一错到底 查看全部回复
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要 查看全部回复
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业务招待费 查看全部回复
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借应付帐款一c dai应收帐款一A 查看全部回复
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装修费用摊销年限最新规定 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》中华人民共和国国务院令 第512号 第七十条 企业所得税法第十三条第(四)项所称其他应当作为长期待摊费用的支出,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
4769
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
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和开其他的发票是要一样的。备注栏要备注差额征税。 查看全部回复
3475
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
5635
发票,收据都需要入账 查看全部回复
4711
不建议替票 查看全部回复
4092
如果是用于公司的支出,都建议先打到公司,然后再用于支付 查看全部回复
4465
管理费用-差旅费 查看全部回复
6950
4756
建议红冲重新开 查看全部回复
5253
采购合同,入库单,银行回单入账,没有发票,成本不能扣除,所得税调增 查看全部回复
4526
在里面 查看全部回复
3518
悠悠老师
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4584
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6396
请把你的问题重新描述一下,不知道你想问什么 查看全部回复
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可能会 查看全部回复
4441
刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
5345
如果差旅费是采用包干制的,可以直接填写差旅费报销单, 餐费补助可以不要发票,当然也有个别地区税局要求要取得发票,具体看你们的审计怎么说,如果是真实的业务,税局也认可,那么审计不应该找事 查看全部回复
4698
你好,如果不给开发票吗? 查看全部回复
4187
是最近月份? 查看全部回复
4236
走现金跟有无发票没有必然联系 查看全部回复
3358
除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 查看全部回复
4073
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13777
电子发票不需要盖章,纸质发票需要盖章 查看全部回复
4728
首先进行人员信息采集,工资薪金的个税点综合申报,录入数据,重新计算,申报 查看全部回复
3921
你好,是暂时没有取得发票? 查看全部回复
3937
如果是企业开办期间产生的费用直接记到管理费用-开办费或者长期待摊费用-开办费。当然直接记到管理费用也没有问题 查看全部回复
3657
你好,是营业外支出吧? 查看全部回复
3841
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NONONO! 营业外支出是指企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失,主要包括非流动资产毁损报废损失、公益性捐赠支出、盘亏损失、非常损失、罚款支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等 查看全部回复
5053
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3704
登陆你们当地的社保官网,上面有缴费比例,你用缴费基数*缴费比例就算出来了 查看全部回复
4161
这个这需要了解实际情况,然后再判断怎么处理 查看全部回复
5475
可以去学一下建筑行业的全套账和财税问题,这里面涉及到的内容比较多,几句话说不清楚 查看全部回复
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3871
营业外支出,所得税调增 查看全部回复
6245
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