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张瑞峰
不用,附加税的计税基础就是实际缴纳的增值税,增值税减免相应的附加税也减免 查看全部回复
4796
安叔老师
如果已经开票了,需要冲红原发票,同时做一笔原分录的红字 查看全部回复
4580
绾绾
小规模吗 查看全部回复
2483
Annina老师
需要 查看全部回复
3646
没有付款的不做账务处理 查看全部回复
3053
M老师
印花税和附加计入税金及附加科目 查看全部回复
3314
入库的时候按照实际成本入账,借原材料,dai应付, 查看全部回复
3057
可以计提 查看全部回复
3432
这个范围有点大,具体问题具体分析哦 查看全部回复
2911
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3737
都是当月交当月的,可以不计提 查看全部回复
2592
张老师
先弥补亏损,有剩余的再提取法定公积金 查看全部回复
5426
你不处理,你银行账务不是不对嘛,可以挂预收嘛 查看全部回复
2753
大宁老师
一般是包括的 查看全部回复
2830
这属于虚开发票了,而且这么大的金额,不只是税务风险的问题,已经违反法律了 查看全部回复
4600
Alice老师
您好,法定盈余公积按照税后利润的10%提取,法定盈余公积累计额已达注册资本的50%时可以不再提取 查看全部回复
4108
Icy 何
企业和企业之间发生了经济业务,势必会有流转税的产生。按照你们实际的业务来说肯定是会涉及纳税的,不交税的话需要双方的账面都是亏损,同时开票方符合小规模纳税人的增值税免税范围。但是,不管怎样,一旦签订合同还是需要缴纳印花税 查看全部回复
4661
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3903
冯冯
只要是延续的,都是认可的 查看全部回复
3648
增值税不是计提的,是你确认收入的时候产生的 查看全部回复
3344
jessica老师
是的 查看全部回复
3546
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5610
3485
当月计提当月缴纳 查看全部回复
3025
小福老师
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活服务业纳税人加计当期可抵扣进项税额的10%抵扣应纳税额。 查看全部回复
5194
当月计提当月 查看全部回复
3154
高老师
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
你的意思是增值税申报表上最后的应纳税额不是33472.08元嘛? 查看全部回复
4043
您好,小轿车的折旧年限通常是4年,从购入的次月开始折旧,残值率通常是5% 查看全部回复
3523
报了个税,就有工资的 查看全部回复
3623
不用 查看全部回复
3784
可以 查看全部回复
3936
成本没有发票的账上可以做成本,所得税汇算调增就好 查看全部回复
5422
计提结转指的是那些,日常用的吗? 查看全部回复
3541
venus老师
有,开了发票就要配备合同,更规范 查看全部回复
3112
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
你说的单价是销售单价还是成本单价,销售单价的话,不确定是不影响销售出库的,业务系统和财务系统按照销售数量出库做成本就可;成本单价不确定的话,你们可以按照产品的同类产品的平均单价或者通用单价先行暂估出库,待成本确认完毕后再红冲重新出库 查看全部回复
3904
如果计量单位是吨,是的 查看全部回复
3326
易老师
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3386
要调整 查看全部回复
4049
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3151
可以计入往来款 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2942
陈米老师
返利给供货商,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
3875
微尘
那应该是计提金额错误了,一般不会出现负数,你先查帐找出原因 查看全部回复
3668
可以的 查看全部回复
3637
不用申报 查看全部回复
4482
第四个银行有资金往来,就是没做进账里嘛? 查看全部回复
3520
工会经费需要计提 查看全部回复
3324
结转本年利润 查看全部回复
4239
3045
莹老师
是否需要上交财政,就要看所属财政的要求了 查看全部回复
3732
计提工资,次年发了就可以 查看全部回复
4300
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3919
借固定资产,dai银行存款 查看全部回复
4317
可以设置凭证模板,然后后期调用凭证模板,但是不可以自动生成 查看全部回复
4443
若鱼老师
不可以的,需要开成分公司的票 查看全部回复
3087
而已老师
经营所得的个人所得税吗 查看全部回复
3891
2598
2778
Wdy
不包括 查看全部回复
3590
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2787
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
不需要 查看全部回复
4127
红冲这个分录,根据发票信息入帐 借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:银行存款/其他应付款等 查看全部回复
3550
按照利润表利润总额计算 查看全部回复
2844
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3170
跨年处理,你需要用利润分配调整 查看全部回复
4384
如果你次年冲红了不用,你次年的成本要少年终奖这笔数 查看全部回复
3874
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3543
先计提,后缴纳 查看全部回复
4289
2658
最好过一下应收账款 查看全部回复
3408
当月计提当月的工资 查看全部回复
2884
法定盈余公积金必须计提 查看全部回复
3230
21年的分录多的金额做红字分录 查看全部回复
4401
包含 查看全部回复
8941
可以让个体代开加工费发票给你们做成本的 查看全部回复
4125
没有额度限制,您根据实际业务开票就行 查看全部回复
4017
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3394
借所得税费用 100 dai递延所得税负债 100 查看全部回复
3396
借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3721
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
需要计提 查看全部回复
2768
发放次月申报 查看全部回复
4540
3385
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3771
收款时借:银行存款 dai;预收账款 开具发票借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2264
属于去年的费用就做到去年 查看全部回复
没有业务可以0申报 查看全部回复
3186
一般盈余公积是要计提的,分配股利这些看你们单位自己的要求哦 查看全部回复
3504
借税金及附加,dai应交税费-印花税,借应交税费-印花税,dai银行存款 查看全部回复
2630
如果计提错误补提或冲回计提 查看全部回复
8391
冲减计提的就好 查看全部回复
3505
减征后 查看全部回复
3295
你申报的缴费基数是多少就填多少 查看全部回复
4751
建议计提 借:税费及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
2995
收不回的原因说明,领导签字审批 查看全部回复
2782
计提折旧还是照做,汇算清缴时再调增 查看全部回复
3044
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
3040
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