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高老师
建议社保与公积金在交纳月份计提 查看全部回复
3800
安叔老师
可以 查看全部回复
2101
Annina老师
个税需要更正申报 查看全部回复
4001
Karina老师
你好,请问是什么员工的工资呢? 查看全部回复
3518
这个没有什么风险的,就是银行的联系人 查看全部回复
12748
易老师
借:管理费用红字2000dai:应付职工薪酬红字2000 查看全部回复
3338
微尘
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3142
如果是公司经营业务,可以根据实际发生金额报销,和领导签订一个用车协议 查看全部回复
6818
Amy老师
专票是要交税的,计入应交税费一应交增值税。 查看全部回复
4096
可以的 查看全部回复
3078
是的 查看全部回复
4278
而已老师
3219
与分公司签订合同,作废与总公司的合同 查看全部回复
3218
如果补的是当月的就当月计提,补的以前月份的就补提 查看全部回复
3132
真实业务的,没有影响 查看全部回复
3473
需要 查看全部回复
3322
按照期限摊销至制造费用 查看全部回复
3053
长期0申报可能会被稽查的 查看全部回复
3315
补计提 查看全部回复
4807
张老师
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3822
具体什么差额调整? 查看全部回复
4071
包含上年度12月税金 查看全部回复
9266
财务按照应收 查看全部回复
4166
大宁老师
还没有开票吗? 查看全部回复
3026
A市场部取消,之前的账也处理了? 查看全部回复
2529
如果有利润是需要提前法定盈余公积,亏损就不需要了 查看全部回复
2875
Icy 何
一般来说个税申报系统和实际发放的工资是一样的,如果申报个税偏高且与实际不符,后期可能被员工举报。然后可能会有税务稽查 查看全部回复
3935
生产文员工资计入制造费用 查看全部回复
5001
做相反分录冲红 查看全部回复
3495
那账务也不需要处理,可以冲销当期费用 查看全部回复
3836
*文化服务*活动组织服务 查看全部回复
5015
M老师
同学有什么疑问吗 查看全部回复
4662
0申报 查看全部回复
2468
承包出去只是动作,不用处理,有相关收支再处理 查看全部回复
2531
招待费不可以 查看全部回复
3577
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
筱粒老师
入到2021年12月,2022年1月拿到发票附在12月那笔凭证之后 查看全部回复
3991
若鱼老师
当月计提当月缴纳即可,借税金及附加,dai应交税费,借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
4104
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
3713
按实际支付租赁入账就好 查看全部回复
3609
应该是核定的季报吧,增值税直接零申报就行,附加税也是零申报,企业所得税就根据利润表申报。 查看全部回复
3447
实际已经从银行账户里支付出去了吗? 查看全部回复
3350
应该按照包含分公司后的合并报表中的净利润计算 查看全部回复
2935
会计上固定资产按照月折旧摊销,卖了做固定资产清理 查看全部回复
2662
需要计提 查看全部回复
3018
调利润分配 查看全部回复
2962
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
让对方出具盖公司财务专用章的现金收款收据 查看全部回复
4870
资产内部一增一减 查看全部回复
8895
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4714
68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
6663
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11641
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3605
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3894
调账,借其他应付款,业务活动费借方红字表示 查看全部回复
5826
补提 查看全部回复
3147
税费不计提 查看全部回复
3019
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
3010
可以单独计提 查看全部回复
3552
季末再计提 查看全部回复
3485
3516
这个账务上不需要单独处理哈 查看全部回复
3969
不包括 查看全部回复
3628
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3406
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3375
5026
3536
如果是带薪年休假,按出勤正常计算工资就好,不需要另外做分录 查看全部回复
3236
按这个处理 查看全部回复
4122
4032
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3610
冯冯
专利申请费500,年费1000,印花税5,专利公司代理费1000,发票都是开给自己单位的,你根据你们公司的实际情况,计入相应的科目 查看全部回复
2697
橘子
入账价值是多少呢? 查看全部回复
3784
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3469
冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
3361
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3749
梦梦老师
没明白的问题,仔细说一下 查看全部回复
3988
去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3257
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3478
你好,已经计提的不需要冲掉 查看全部回复
4435
营业外收入 查看全部回复
3851
与业务活动发生的直接相关费用就是业务活动成本 查看全部回复
2968
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
一般是不允许的 查看全部回复
6882
合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
3694
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2866
就正常根据每月银行流水做账,然后做收入成本,尽量将当年成本费用做到当年,然后月末计提折旧摊销等等就行,业务不多年末跟月末结账差不多 查看全部回复
3768
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
15152
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
3529
私自添加肯定有风险 查看全部回复
3630
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
可以根据两家公司的业务量来分 查看全部回复
5351
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4313
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