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王苗苗老师
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1752
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1326
西贝老师
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1727
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
小小
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3606
小妮老师
稍等,我看下分录 查看全部回复
4191
绾绾
计提社保/公积金 借管理费用-社保/公积金(公司部分) dai应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 缴纳社保/公积金 借应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 其他应收款-社保/公积金(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3322
哈哈老师
计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3293
可以直接调整科目,借 应付职工薪酬-应付住房公积金250 dai 应付职工薪酬-应付社会保险 250 查看全部回复
2170
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2706
许老师
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2685
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
资金预算要做,费用不需要做 查看全部回复
4024
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1912
谭老师
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2309
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2606
杨老师
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5934
高老师
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2803
patience
是代缴么,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2821
甘老师
实务中社保公积金是分开的,社保一个凭证缴纳,公积金一个凭证缴纳 查看全部回复
2639
个税申报系统,点综合所得申报,本月收入分别填4500、4800 查看全部回复
2627
请问是需要解答哪一块呢,分录吗? 查看全部回复
3706
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3179
安叔老师
非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
3963
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2784
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3721
登录所缴费的市公积金管理中心网上业务系统和社会保险基金管理局的网址,输入账号、姓名、密码。2、点击查询,显示职工的个人信息表、个人缴存明细表、缴存证明;3、根据需要选择缴存证明的抬头信息,选择所属省、所属城市,点击打印,系统会提示请注意保管好打印的个人缴存信息,确定后打印。 查看全部回复
10991
是的 查看全部回复
2818
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4474
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5373
你分录是正确的 查看全部回复
2893
tammy老师
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2651
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2863
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3888
这个员工是你们公司的么,还是你们代缴社保,代缴社保是违法行为建议不要操作,是什么原因不发工资呢 查看全部回复
4345
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4409
从工资中扣回 查看全部回复
3116
木言
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3725
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
Annina老师
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2915
有些地方是可以个人缴纳 查看全部回复
3788
易老师
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4064
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
社保是不可以挂靠的 查看全部回复
3781
一般来说不会的 查看全部回复
3451
刘老师
为职工支付的心境 查看全部回复
10455
应付工资扣除社保个人和个税为实发工资 查看全部回复
3700
需要 查看全部回复
3997
可能是错账 查看全部回复
3604
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
4995
筱粒老师
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4250
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5121
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5017
你好 填个人承担部分 查看全部回复
4591
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3107
这个不好说,就像有的企业只买部分人的社保也没事,主要看执行力度吧。 查看全部回复
4241
悠悠老师
购买公积金人数/金额/比率/扣款方式等由公司决定。所以可以的。 查看全部回复
4855
税务师晓雨
作为你们公司的员工就可以缴纳公积金 查看全部回复
3869
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3990
李钢老师
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
5766
多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4886
高荣老师
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6512
只能扣个人交的部分 查看全部回复
7191
你好 查看全部回复
33304
李伟老师
那这个以当地公积金管理中心的规定为准,你可以再次确认一下,如果不行的话可以考虑找中介代缴 查看全部回复
15624
账号正在注销中
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6156
个人这部分由公司承担 在计提工资时计入工资部分 查看全部回复
7236
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1188
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1108
“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
943
杨老师.
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
王佳丽
892
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
660
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
963
之前的分录反冲 查看全部回复
1457
李凤
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
812
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1351
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1159
秦枫老师
有的 查看全部回复
727
工资金额需要包含上公司承担的个人社保部分,个人社保需要填上 查看全部回复
1589
你挂靠单位交社保的话就是个人承担 查看全部回复
1292
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1720
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1422
发放之前计提了么 查看全部回复
1480
稍等 查看全部回复
1696
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1458
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
1400元 查看全部回复
1669
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
956
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2625
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