个税,计提,工资,银行流水,余额

你好老师，想问一下，员工挨交个税，计提的时候把工资和个税分开提了，但是公司没有从扣员工工资里面扣个税，相当帮交了个税，然后银行流水余额也刚好因为这笔对不上，那应该怎么挂呢？那笔个税该怎么挂才好呢#工业制造#

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老师您好，我们公司是本月发上月工资。23年1-12月实际发放工资173181元，12月工资在24年1月发放共计15000元。现在科目余额表里计提只有181800元，23年个税申报是182300元，22年贷方余额32950，今年汇算清缴应该怎么处理？去年12月不懂做了一笔分录把余额调平了…求指教。#出纳#

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21年已计提工资，已扣个税和社保，发放了一部分，未发的不发了，怎么冲已计提的工资呢？ 计提是 借 管理费用 贷应付职工薪酬 发放了一部分时未发的， 借应付职工薪酬 贷其他应付款 现在未发的这部分都不发了，我应该怎么调整其他应付的余额呢？我只需要冲销实发未发的工资金额吗？#其他行业#

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之前的会计做账工资是当月计提当月发放，就好比3月做账就按3月的银行流水做了3月份工资的计提和发放了，其实发放的是2月的工资，个税也是按照当月流水这个申报的当月的，现在想把这个调整过来，但是银行流水又不能断，该怎么调整啊#房地产#

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企业支付职工未休年休假时，计算了个税，但是因为和税务局计算的方法不一致，税务局是以累计工资计算的，所以导致我们账上少计提，而多支付，形成应交个人所得税借方余额，和税局扣的个税明细比对，发现有人多扣，有人少扣，多扣的人当中还有已退休职工，请问现在该怎么处理呢#出纳#

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去年计提工资个税，多计提了金额。导致今年 应交税费-个税 科目一直有余额。我要怎么做分录把这个余额冲减掉呢？#商业#

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老师，原本企业员工工资一直挂账5000，发放分录也是按挂账编写的，但是发现实际工资发放走了公账怎么调整啊，而且都超过五千了 5.6月开始一直挂账一个发放分录，公账流水一个发放分录 调整企业前几个月给员工承担的个税，计入贷方还是借方负数啊，本月所有税已经报完了，如果计入借方负数，应付职工薪酬余额还是对不上，如果计入贷方正数，要调整本月报表，哪个正确的呀，看前期别人调整的都是借方负数，不懂怎么搞 还是给调整分录做到10月份还是计入营业外支出#商业#

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请问月末根据银行实际扣款金额，倒推检查工资，社保以及公积金是否计提完整，是查看科目余额表是否有余额吗#服务业#

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公户发工资，扣的个税没有减掉，照发了，已经计提个税了，怎么做账务处理#出纳#

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七月申报六月个税的时候，工薪表还没出来就按照上月的工资表先申报了，后面有两个月份个税申报的时候报税会计又把工资合计当做应发工资去填写申报了，导致六，七，八这三月的薪资计提是按照申报的还是实际的啊？还有那个差额怎么办呢#服务业#

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往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额该怎么调整？#其他行业#

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老师，往期发放工资比计提工资多了，科目余额表有余额，该怎么调整?#其他行业#

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往期电费和工资计提多了，导致科目余额表有余额，改如何调整？#其他行业#

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会计凭证记账时只做了工资的，没有按照实际银行流水来需要补录吗？重新做账的话会影响已申报的小规模纳税人季报吗？未计提当月工资，下月已直接发放需要补计提吗？#服务业#

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利润表中应付职工薪酬是应发数还是实发数？#商业#

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工资计提错了，但是季报已经报完了，个税还没报怎么办#建筑工程#

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有个员工当月入职当月离职 然后那个月就没有申报个税 也没有计提这个人工资，现在发600元工资怎么做账呢#出纳#

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6月工资计提，7月20号之后才能算出具体工资，个税怎么报？#出纳#

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计提工资少了 发放工资多了 导致期末应付职工薪酬余额不对 怎么处理？#出纳#

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公积金按按工资标准的12%计提，能扣除个税么？工资基数最高只能多少#出纳#

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