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清岚
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
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操守为重
从外单位取得的原始凭证如有遗失,1应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。2如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 查看全部回复
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Annina老师
结转到利润分配里面 查看全部回复
4052
哈哈老师
备注是可以备注的 查看全部回复
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借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
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可以冲红 查看全部回复
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8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
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开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
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票到了,可以冲前期的暂估,暂估和实际有差异,根据实际发生的金额处理 查看全部回复
3358
王苗苗老师
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
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查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4712
如果卖给医院配件收钱了,正常做销售,确认收入 查看全部回复
4061
梦梦老师
可以凭备注入账 税务是认可的 查看全部回复
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高老师
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
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押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
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价税合计计入成本费用 查看全部回复
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没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
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税务师晓雨
第一种:采用分割单: 根据 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 第八条 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。 内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。 外部凭证是指企业发生经营活动和其他事项时,从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证,包括但不限于发票(包括纸质发票和电子发票)、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。 第十九条 企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
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借:其他应收款-备用金 dai:银行存款 查看全部回复
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1.当期实现盈利:借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2.当期发生亏损:借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 3.提取盈余公积:借:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积dai:盈余公积—法定盈余公积、任意盈余公积 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积 4.分配股利或利润:借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—应付股利 查看全部回复
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具体是什么业务?打的什么钱? 查看全部回复
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可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
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第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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大宁老师
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
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税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4462
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8614
涉及到建筑就需要 查看全部回复
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你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6979
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
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你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3953
你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
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直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
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正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
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正规的方式是需要按照实际销售的去开票的,多开的应该红冲。 如果以后还有合作,那么也可以等再次进货去冲减 查看全部回复
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您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
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如果是双方退货退款业务终止了,税务上如果跨月需要开具红字发票,账务上将原分录作为负数或相反做就行了 查看全部回复
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可以借款,签订借款协议,约定利息,属于正常业务没有风险 查看全部回复
5688
如果金额小的,直接借:管理费用/销售费用等 dai:预付账款 ,今年无法取得发票的,在汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
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如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
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第一如果金额小直接记入费用,如果金额大记入长期待摊费用,在两年的租期内平均摊销记入费用 查看全部回复
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对,是的,需要备注 查看全部回复
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1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
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1.货物运输 备注栏填写:要有起运地、到达地、车种车号、货物信息等,如果内容较多要另附清单。 2.建筑服务 备注栏填写:要注明建筑服务发生地县(市、区)名称、项目名称。 3.转让不动产 备注栏填写:不动产的详细地址 特别提醒:同时应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写“不动产名称”及“房屋产权证书号码”(无房屋产权证书的可不填写),“单位”栏填写“面积”单位。 4.出租不动产 备注栏填写:不动产的详细地址。 5.转让或出租土地使用权 参照不动产转让和出租填写备注栏信息。 6.单用途商业预付卡(单用途卡) 若销售方和售卡方纳税人不同,销售方在收到售卡方结算的销售款时,要向售卡方开具增值税普通发票,在备注栏注明“收到预付卡结算款”,且不能开具增值税专票。 7.支付机构预付卡(多用途卡) 特约商户收到支付机构结算的销售款时,要向支付机构开具增值税普通发票,备注栏注明“收到预付卡结算款”,不能开具增值税专用发票。 8.保险机构代收车船税 备注栏填写:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。 查看全部回复
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如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5641
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4647
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
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你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3360
专票还是普票呢? 查看全部回复
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做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
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你可以单独做个表格登记一下就好了 查看全部回复
4135
政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
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你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
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是你做错了 查看全部回复
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你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5266
夏老师
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6757
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4219
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4364
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5256
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3731
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3114
可以补提 查看全部回复
4636
不需要重新核定造价,与建筑商可协商减少税差款 查看全部回复
3648
没有强制备注的要求 查看全部回复
4338
Afei老师
您可以分按核算维度区分三个店,分别核算。 查看全部回复
4187
算到盘点里面就好了,会计上可以做假退库,到时再领用就好了 查看全部回复
2762
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3426
venus老师
备注这个也是属于技术服务费一类吗 查看全部回复
3994
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8298
您好,应该先去接触黑名单 查看全部回复
3849
您好,要写明的 查看全部回复
10316
不需要单独处理,但是丢失的话,可能有处罚 查看全部回复
3620
同学是要做管理费用的 查看全部回复
3539
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3094
这种情况先确认纳税申报了吗?如果没有纳税申报就赶紧纳税申报,如果已经做完纳税申报就不用管了 查看全部回复
3868
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
4267
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3899
那你直接按照第二天的190KG入账就好了,不按210入账 查看全部回复
4182
风险大小,需要你到企业看看才知道 查看全部回复
4507
作废重开 查看全部回复
5123
李伟老师
请你直接描述你想做什么,我告诉你方法就好了 查看全部回复
4567
一般是没事的,但是遇到有的较真的会计,他们可能会拒收。你也可以和对方会计确认一下 查看全部回复
3589
法人股东转让股权涉及印花税,按照转让合同金额的万分之5缴纳,小规模纳税人减半征收 查看全部回复
4143
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4423
您好,关于备注没具体要求,看双方需要哦 查看全部回复
4376
直接补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
3735
如果财务软件有反结帐的话,可以反结录入 查看全部回复
2907
请把你的申报表截图发过来 查看全部回复
2943
预算只是预计,不一定和实际一样,不需要做什么处理。如果领导问了,你们得解释原因 查看全部回复
3787
开票正常申报,在申报系统无票収入做红数申报 查看全部回复
3149
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4220
如果你记到了长期待摊费用-开办费,那么需要摊销,如果你直接记到了管理费用-开办费是采用了一次性扣除,那么不再摊销 查看全部回复
3684
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3223
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3576
你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4375
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3757
现在不要求验资了 查看全部回复
4409
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4875
如果都确认是投资款,收到钱可以记到实收资本。不过这个钱,建议你们直接存公户,备注投资款。支出的钱,根据业务计入相关成本费用 查看全部回复
3742
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