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操守为重
两种做法都正确。 查看全部回复
2831
清岚
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
咱们收款方还是付款方 查看全部回复
3050
哈哈老师
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
李伟老师
增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
4870
Annina老师
借方红字 查看全部回复
2942
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4302
可以这么计算 查看全部回复
4290
高老师
1.借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 2.借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 3.借:利润分配-提取法定盈余公积 dai:盈余公积-法定盈余公积 4.借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 5.借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取法定盈余公积 dai:利润分配-应付股利 查看全部回复
3899
正常做分录,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2835
梦梦老师
盘盈的话 借:原材料 dai:待处理财产损益-待处理流动资产损益 查看全部回复
4313
是的 查看全部回复
4053
如果是依据实际业务进行的科目调整,没事的 查看全部回复
3887
借:固定资产 应交税费(进项)dai:银行 查看全部回复
3132
如果收了资金占用利息的,需要做其他业务收入,交税 查看全部回复
3706
这个没有法律规定限制,由双方根据合同实际情况和需要协商确定 查看全部回复
5638
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
借:库存商品等 应交税费(进)dai:预付 查看全部回复
3549
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5842
正常转清理 查看全部回复
3335
悠悠老师
b公司没有进项 但不影响b公司开票给C 只是b公司的应交的税也许会多。 查看全部回复
4513
Lina老师
你好,你所说的是公对私转账么,如果是看是否是费用报销,如果不是,前期先做借款处理,年底要做借款归还 查看全部回复
4465
大宁老师
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3585
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7196
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5164
如果没有增值税专票 借固定资产dai银行存款 查看全部回复
3596
如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
3919
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4794
记入到营业外收入 查看全部回复
6611
可以 查看全部回复
3868
你好,一是协商开票 ,二是正常入账,汇缴时纳税调整 查看全部回复
3395
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5017
负数做,或相反做 查看全部回复
3095
税务上问题不大主要是你们经营中的问题 查看全部回复
3063
扣款时 借:财务费用~手续费 dai:银行存款 如果是因为收错,退回时 借:财务费用~手续费负数 dai:银行存款负数 查看全部回复
4739
劳务分包合同 查看全部回复
4069
印花税 借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3334
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4749
税务师晓雨
那就看你们的业务是怎么处理的。一般有两种方法:1、开具红字发票,红冲你们的收入存货成本。借:库存商品 负数 借:应收账款-厂家,购买存货,借:库存商品 dai:应收账款。 2、采用折扣的形式,不给返利了,直接给折扣。纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税’。纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的‘金额’栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。未在同一张发票‘金额’栏注明折扣额,而仅在发票的‘备注’栏注明折扣额的,折扣额不得从销售额中减除。 查看全部回复
3683
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4075
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
460.5-135-195.3=130.2是什么费用? 查看全部回复
3491
不需要 查看全部回复
3347
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4389
但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
4571
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3873
甜甜老师
您好,这样三方抵债是可以的,一般留存各方的交易协议,交易记录,三方抵债协议,抵债交易记录等 查看全部回复
3192
第二笔是:借 应付账款 小王 小红 查看全部回复
4123
你的意思是公司注册地在广州 查看全部回复
3561
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4683
这个假设不成立。会计的四个假设,其中之一就是会计主体假设。同时为两个主题做一笔账是不可行的。 查看全部回复
3797
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
andy老师
如果是福利性质的补贴,那么应该并入工资申报个税 查看全部回复
5945
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
摘要就写付快递费就行 查看全部回复
6528
你好,分摊到6个月算 查看全部回复
3343
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3738
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2972
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4534
venus老师
同学你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2767
没有合同按照开票金额申报印花税 查看全部回复
4372
请把你的业务描述清楚,这个看不出来是什么 查看全部回复
3822
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3645
是借给个人呢,还是还个人的代垫款 查看全部回复
3814
如果金额小的,直接借:管理费用/销售费用等 dai:预付账款 ,今年无法取得发票的,在汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3455
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3696
借长期股权投资 dai银行存款 查看全部回复
4038
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3035
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
借:管理费用~办公费 dai:其他应付款 如果有转账回单,可以把其他应付款换成银行存款 查看全部回复
2848
如果进的办公椅是用来销售的 借:库存商品8000 dai:应付账款等8000 查看全部回复
3075
不考虑其他因素 借:应付职工薪酬12050 dai:银行存款12050 查看全部回复
4577
借:管理费用9000 销售费用3000 dai:应付职工薪酬12000 查看全部回复
3087
财务会计 借:银行存款 dai:其他收入 预算会计 借:资金结存 dai:其他预算收入 查看全部回复
4401
补账的原因是什么 查看全部回复
7344
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4026
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
4896
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
借:银行存款-dai款账户 dai:银行存款 支付dai款,借:长期借款/短期借款 dai:银行存款-dai款账户 查看全部回复
3914
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3841
销售费用 查看全部回复
3072
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4381
这种不需要归还记入营业外收入就行 查看全部回复
43609
有的合同章会有编号,只要是真章,都是可以的 查看全部回复
3412
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4141
Alice老师
您好,签合同的最低金额没有规定,具体看贵公司管理制度的要求,如果金额比较大建议还是签合同比较好,能够对双方权利义务有个约束 查看全部回复
4373
如果主管税局没有强制让使用新准则,你使用老准则也没什么大问题 查看全部回复
4523
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3568
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6935
上个月收入收款的时候怎么做的? 查看全部回复
3739
金额以合同为准,后附合同 查看全部回复
3705
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3084
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4493
分录是根据业务写的,转款用于什么就写什么 查看全部回复
3473
Amy老师
4764
那车辆是谁的呢? 查看全部回复
3168
建议变更合同 查看全部回复
4226
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4246
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