预收账款,不含税,发票,做账

预收账款：我们的一个客户欠我们货款20万，我们没有开票给他。（账面20万是含税的） 应付暂估款：此客户也是我们的供应商，购进一批材料，当月收到材料月底未收到发票暂估入库，欠货款总价20万。应付暂估款入账18万（账面18万是不含税的）。 问：预收与应付暂估款互抵，账面应该怎么做账务处理平账？#其他行业#

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公司上个月收到一笔预收账款 税款的239.89不含税价格23990.11 这个月发出货，并开出发票。本月怎么做账？#商业#

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请问开具销项发票如何做账，23年12月收到40万收入，2024年1月开错40万不含税收入，4月开具销项发票，请问如何做账 1.2023年12月收到 借：银行存款40万，应收帐款4千 贷：应交税金4千，收入40万 2.缴纳增值税 借：应交税金4千贷：银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借：应收账款4千（红字）贷：应交税费4千（红字？）#房地产#

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预收账款30% 已开发票，预付账款50%已收到票。这两种情况怎么做账呢#出纳#

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年末当时做账的时候把之前未收到发票的预付账款转到主营业务成本，并把预收账款转到主营业务收入里面去了，第二年收到发票直觉粘贴到记账凭证后边这样可以不#出纳#

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房地产企业，2015年以把预收账款结转到收入未上税未计提税款未结转成本，客户2023年才开具有税房屋全款发票，我该怎么做账？#房地产#

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请问，制造业，一般纳税人，比如1月买了原材料已到已加工生产，发票要2月开进来，那1月我先暂估入账（不含税），那如果2月发票到了，和1月的数据有差异，但是1月已经生产了并且验收入库了，我做账也已经从原材料到生产成本再到库存商品了，但是这个差异部分怎么做会计分录啊？#工业制造#

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这张发票，实际上是供应商多开了，正确应该开9372.6元。但是我们付款还是按照9477.6元，那我们不是多付款了105元嘛，剩下的105元呢，供应商直接转款给我们了。然后之前我账上已经暂估了一笔，8598.72（不含税价）。现在付款了，银收银付咋做账。#餐饮酒店#

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收到工程款发票，未付款，怎么做账。工程款已收但未开发票给对方，做预收账款可以吗，预收不用缴纳所得税吧#房地产#

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酒店餐饮成本会计，领用材料登账（不含税）只根据出库单或者领用单做账就可以么，因为我们采购员这边会在进货单后面附上收据（不是发票，因为是个体工商户开不了）但是有的部分商品一些情况没开收据，我想了解下本身这个采购材料入账对于收据是不是并没要求啊，有的没收据也没事，只玩有采购单就行对吧？#餐饮酒店#

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旅游公司 使用差额征税，本月团款已做账确认收入，但是成本本月不能支付并开出发票，也暂估不出成本，应该怎么做账，把收入改成预收账款么#服务业#

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我司4月买了原材料一批 已付款 发票未到 先入库了一部分 例：4月做了暂估 借：原材料5 贷：应付账款5 5月发票到 货也全部到了5.45 发现4月由于库管弄错金额多暂估了2 发票不含税金额为8.45 总金额为10该怎么做账？#工业制造#

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我们公司前期还没注册好，没有公户，装修的时候经理自己垫付了一些钱，后期有客户来交那种可退的订金的时候，他自己留下了，现在老板要我算账，前期花的钱减去他自己代表公司收的订金，有差额把差额还给他，他花的钱目前部分还没有发票，老师这样的话，可不可以用库存现金来做账？请帮我看看可以这样做吗？ 借 库存现金 10000 贷 预收账款。10000。这是客户订金 借 管理费用 9122 （有发票的款项） 借 其他应收款 2196.63。无发票款项，后期补票 ，先做备用金 贷 库存现金。10000 贷 银行存款 1318#房地产#

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商品含税13％进货单价是9300，预开了0.3台发票给客户，现在做账，怎么用不含税单价去暂估0.3台商品，暂估单价是多少啊#房地产#

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老师您好，我做的是个人独资企业的账，我根据发票做账，9月份有两张作废发票我也做账了，结果账面税额跟申报系统的对不上，我就在申报系统导出明细来对，发票对的上，账面和申报系统的不含税价和税额对不上，但是含税价是一样的，这是怎么回事？#个体工商户#

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签的合同是不含税，看之前会计做账，直接公户转房东，也没发票，入的：借：管理费用。贷：银行存款，我这后续也直接转房东，不要发票，也入该科目，到年底了会不会补税？#出纳#

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企业租房，签的合同是不含税，看之前会计做账，直接公户转房东，也没发票，入的：借：管理费用贷：银行存款，我这后续也直接转房东，不要发票，也入该科目，到年底了会不会补税？汇算清缴时候有什么影响吗？需要调增吗～房东是个人～帮我们代开发专票了话～也得25%税率吗？如果开专票我们可以抵扣是不是～#出纳#

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我们是小规模公司，公司有一辆汽车，原价10625，已计提折旧6392.36，现在卖了4500，这4500公司开了普票发票（不含税金额4455.45，增值税44.55），同时也在二手车交易市场开了《二手车销售统一发票》，金额也是4500。怎么做账啊#服务业#

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公务接待使用现金支付，为能提供证明，只拿发票，已经报销做账了，要如何整改#出纳#

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公司购买了一批电脑，已支付账款，但没有收到发票，怎么做账#出纳#

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