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Annina老师
是的 查看全部回复
4768
venus老师
同学,多申报0.01这个是*25%的数额,你要用着0.01/25% 查看全部回复
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预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3793
直接按照1%做 查看全部回复
5763
李伟老师
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5281
以公司的名义进去 查看全部回复
3328
您好,个人不需要的 查看全部回复
3062
我要缴费-社保缴费界面可以看到 查看全部回复
7664
陈米老师
一般是,带上业务合同,证明业务真实,金额大,且当月已开发票都是顶额开完,说明现有发票已不能满足公司业务的开票需求,特申请新的大额发票。 查看全部回复
4362
Afei老师
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3789
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9456
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3550
不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4861
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3968
去税务更正申报 查看全部回复
4463
高老师
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4276
网上搜索国家税务总局,网上办税,选择贵州省 查看全部回复
4177
税务师晓雨
一般纳税人资格查询,不是一般纳税人,那一般就是小规模,也可以看你们的增值税申报表,是小规模申报表一般就是小规模 查看全部回复
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税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4269
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4652
Karina老师
你好 查看全部回复
7941
这个可能会不一样,如果账错,更正就可以 查看全部回复
3872
大宁老师
同时满足应纳税所得额,资产总额,从业人数三个条件,如果年应纳税所得额在100万以下,100*0.125*0.2=2.5,企业所得税税负率=2.5/100=2.5% 所以综合来算,不超过100万,且同时符合三个条件的小型微利企业,综合起来最后简单理解的税率为2.5%,100-300,综合起来简单理解的税率为10%。 查看全部回复
3022
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
你好,所得税是核定还是查帐? 查看全部回复
4742
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8372
多交的进营业外支出 查看全部回复
3510
可以入账 查看全部回复
4336
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3705
根据国家税务总局有关政策及《残疾人就业保障金征收使用管理办法》规定,用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。 月在职职工平均人数=(月初在职职工人数+月末在职职工人数)÷2 年在职职工人数=月在职职工平均人数之和÷12。 实习生、兼职人员如果和用人单位签订的是劳务合同则不属于企业的在职职工;如果签订的是劳动合同,则属于季节性用工,应折算为年平均用工人数。 季节性用工折算为年平均用工人数计算公式如下:年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12)。 以劳务派遣方式接受残疾人在本单位就业的,由派遣单位和接受单位通过签订协议的方式协商一致后,将残疾人数计入其中一方的实际安排残疾人就业人数和在职职工人数,不得重复计算。 查看全部回复
4938
你好,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合计算就是12.5%*20%=2.5%。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
4307
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4665
根据《社会保险法》:用人单位未按时足额缴纳社会保险费的,由社会保险费征收机构责令限期缴纳或者补足,并自欠缴之日起,按日加收0.5‰的滞纳金;逾期仍不缴纳的,由有关行政部门处欠缴数额1倍以上3倍以下的罚款。 查看全部回复
7555
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3536
增值税方面:如果是一般纳税人,你认证的有进项,就需要填写。小规模不需要 查看全部回复
3892
这个你咨询一下税务,可能是信息没有互通 查看全部回复
7365
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3666
税盘需要到大厅申请 查看全部回复
3265
这个要去大厅修改 查看全部回复
4610
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5559
需要 查看全部回复
6095
一般是造假的30% 查看全部回复
3935
企业所得税正常税率是25% 查看全部回复
4023
andy老师
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17497
申报留底的不动 查看全部回复
3543
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4068
社保是当月扣当月的。根据这个原则来进行处理哈。 查看全部回复
4813
悠悠老师
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4279
夏老师
企业登录后当前操作人选定自己对应的身份,选择通过个人账户密码或者手机验证码方式进行身份验证。 ①个人账户密码:选择需要登录电子税务局的人员身份,输入密码(密码为电子税务局个人账号登录密码)、图片验证码,点击“验证”,即可进入电子税务局首页界面。 查看全部回复
26586
申报可以在自然人电子税务局系统申报。也可以在大厅窗口申报。 查看全部回复
4824
需要。 查看全部回复
5048
填7月工资表数据 查看全部回复
4267
企业所得税是按季度预缴。九月不用申报。十月申报第三季度的。 查看全部回复
4473
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
你怎么做的分录呢 查看全部回复
4849
企业所得税季度申报预缴,年度汇算清缴 假如成立在6月,那9月份和第二年1月份要季度申报企业所得税,第二年5.31之前要就上年进行汇算清缴 查看全部回复
3883
法人、财务负责人和办税员如果需要修改登录电子税务局实名手机号码,可以通过以下方式进行修改: 一、可通过自然人实名账户登录电子税务局后,点击【我的信息】-【用户管理】,在【个人信息维护】录入需要变更的新手机号码,短信验证通过后,点击【保存】即可。 查看全部回复
24777
每个省份的电子税局都不一样,你登陆进去,按照操作指引直接去填就好了 查看全部回复
6478
现在是9月份,在自然人扣缴系统中申报的是八月份的实发工资,如果你是8.7日实发工资,那就申报8.7日实发的工资数。八月底员工,九月初发的工资,在下个月申报期内进行申报。 查看全部回复
6328
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
4786
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5845
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5494
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9592
本期抵减填了吗 查看全部回复
4187
税种认定一般不需要你操作。没业务零申报。 查看全部回复
4908
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6218
是的,0-100万2.5%,100-300之间10% 查看全部回复
4083
哈哈老师
没问题,可以的 查看全部回复
3748
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25413
4054
开多少发票,那是根据企业的发生的销售业务去开的,进项发票,你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票 查看全部回复
10593
5343
根据财务报表数据填 查看全部回复
5050
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
8464
电子税务局企业端软件。 查看全部回复
4689
基本税率25%,小型微利企业优惠税率20%,高新技术企业,技术先:进型,从事污染的,西部鼓励企业等15%,还有其它税率优惠的10%等 查看全部回复
4958
你进自己单位的电子税务局我的信息-税费种信息可以看到 查看全部回复
3880
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5647
可以扫可以用账号密码登录 查看全部回复
8165
3733
我的信息-用户管理-办税人员管理-增加就好 查看全部回复
5444
王苗苗老师
用被收购的公司信息登陆 查看全部回复
3556
你点了缓缴 查看全部回复
5890
5102
不用,没有超过限额不用纳税调整,按照金额在税前扣除就行 查看全部回复
7323
电子税务局已实现综合申报,在广东企业申报系统是否申报还是需打当地税务局电话确认 查看全部回复
4648
汇算清缴的时候申请退税 查看全部回复
查询吗? 查看全部回复
4885
走更正申报 查看全部回复
3079
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3848
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4069
从业人数和资产总额不是以当年12月31日的数据为判断依据。而是按企业全年的季度平均值确定。 具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
8916
该交税就交税,没有避税,只有合理合法节税 查看全部回复
4246
你好,所得税和增值税与开票前相比没变化,不会多交税 查看全部回复
5219
COCO老师
企业所得税一般按季度预缴,年度汇算清缴 查看全部回复
3909
小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6286
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
6723
加计抵减主要是针对增值税 查看全部回复
3764
换浏览器试一试 查看全部回复
4690
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