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安叔老师
结转商品成本吧 查看全部回复
3387
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3849
Icy 何
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3667
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3290
张老师
问题我不是很明白? 查看全部回复
2941
Annina老师
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4289
个人只能按照劳务报酬缴纳个税,如果是个体这可以按经营所得缴纳个税 查看全部回复
4477
这是税收编码,可以简单理解为一大类,具体商品要在这个商品编码里面,如蒙牛纯牛奶的就属于液体乳里的 查看全部回复
7058
就是开票小类的简称 查看全部回复
4878
大宁老师
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
13% 查看全部回复
4855
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2966
你单位自己的属于存货 查看全部回复
2603
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7069
高老师
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3642
若鱼老师
是供应商进行改装后销售给公司是吗? 查看全部回复
3444
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
小黑
之前是退换红包,现在是用外购商品兑换 分录外购实物 库存商品 dai钱 兑换实物借销售费用 dai库存商品 应交税费-销项 查看全部回复
3120
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
3534
mila老师
因收发计量差错而导致的存货盘亏,税法是允许扣除的,不需要将进项税额转出。 查看全部回复
8199
本平台主要回答会计实操方面的问题 查看全部回复
3579
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4201
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5488
签订合同按照合同价算可变现净值=4800-400=4400小于账款价值4500,减值100 查看全部回复
3090
而已老师
捐赠视同销售 查看全部回复
3038
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
微尘
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
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材料类的进工程施工-直接材料,人工的进工程施工-直接人工 查看全部回复
3498
一般不需要, 查看全部回复
3460
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
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你们没有生产过程吧 查看全部回复
4837
因出售的存货提了跌价准备,出售存货时,把这部分存货(只是出售存货所提的跌价准备)的跌价准备(借方转出)转入主营业务成本(转入dai方 查看全部回复
5176
如果你已经取得了那部分商品的所有权就是在途物资 查看全部回复
3226
筱粒老师
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5976
揭老师
看你实际需要 要做到精细化核算 可以加入数量单价这些 查看全部回复
3865
夏老师
销售退回可以开红数发票 查看全部回复
4001
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
支付的其他经验活动相关的现金 查看全部回复
3396
数量负数,单价正数,金额负数 查看全部回复
4364
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2880
发出商品时怎么做的分录,收到退回商品的分录与发出时的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示,如果已结转了成本,按同样方法冲回已结转成本 查看全部回复
3977
可以的 查看全部回复
2723
可以 查看全部回复
4114
莹老师
这只是你们平台的营销手段,营销模式改变了,不算违规操作 查看全部回复
3762
期末商品已经送到的话一般不需要做在途物资 查看全部回复
3571
清岚
您好,根据您提供的数据,进货的成本是一个5快,如果您要期末结转销售成本分录味,借主营业务成本5dai库存商品5这个是一条的分录,一般成本结转是月末做一笔总分录哈比如您这个月共销售了100条,那么就是用100*5 查看全部回复
4111
哈哈老师
这个如果差的不多问题不大,你要是差的太多肯定不行 查看全部回复
6101
填写费用报销单 查看全部回复
4555
包括,根据《企业会计准则第1号——存货》及相关指南和解释,以及《小企业会计准则》关于存货的规定,存货的采购成本指企业物资从采购到入库前所发生的全部支出,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。 查看全部回复
4526
小福老师
是的哈 查看全部回复
3687
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3397
小梦老师
按照正常的实际情况做分录即可 查看全部回复
4069
可以采用实际进价来核算成本,售价与进价的差额就是毛利,不需要设置商品进销差价科目 查看全部回复
4029
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3763
Summer
没有给出具体的数据,关键是预测下近期的销售情形,要是后期销售多,则是没有问题的。一般也得关注税负率。 查看全部回复
4034
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4468
能作为成本的 查看全部回复
3509
可以做为固定资产,但固定资产计提折旧应按规定 查看全部回复
3654
有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
3355
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3679
统计的你填写行业特性就行 查看全部回复
14007
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3549
建议详细点比较好 查看全部回复
3993
最好不要,税务稽查时可能会被认定为不同的东西 查看全部回复
4579
只要是你销售的资金能体现出来就行,摆地摊也是收钱的 查看全部回复
6793
Amy老师
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4874
借委托代销商品 dai库存商品,等到收到结算清单时可以确认收入,借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 查看全部回复
3694
如果商品是作为固定资产核算,您可以通过账面价值和折旧来核算 查看全部回复
4091
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
买东西钱没收到,是商品已经售出,暂时没有回款吗 查看全部回复
3261
同学 生产成本核算的是在产品,所以也属于存货哟 查看全部回复
5404
同学 你好 暂估成本费用的原理是:成本费用已经发生,但是尚未取得发票,月底为了准确核算成本费用,且按照会计准则实质重于形式的原则,可以将成本费用暂估入账 查看全部回复
3901
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
通过原材料-不良品核算,因为待处理财产损益是一个过渡性科目,一般用来核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损 查看全部回复
3715
1.存货期末余额为负数,可能说明存在虚假销售。也就是存在不开票收入,也可能是漏记购入存货,需要查明原因。可能会涉及到所得税补税问题。 2.可能存在粉饰财务报表的目的,关键是看这笔业务是不是正常业务。要是粉饰财务报表,则可能会税务没有影响。 3.要是企业发展不好,则可能正常,需要看具体的情形。 查看全部回复
3506
您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
4422
您可以选择不同的货物发出的计量方法计算 查看全部回复
3913
入库存商品 查看全部回复
3160
按照56号文规定,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。 查看全部回复
5229
产品入库的单价根据材料的金额加上其他辅助成本来计算出来的 查看全部回复
2746
等录开票软件-找到商品编码-选择商品和服务税收分类编码-找到查询条件,输入需要查找商品的名称-在搜索出来税收分类编码中,就能看见商品所属的类别编码。 查看全部回复
16594
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4173
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4376
李伟老师
增值税税率: (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除本条第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 查看全部回复
4870
为啥没有购进,是购进没票吗? 查看全部回复
3084
venus老师
同学根据商品实际税率 查看全部回复
梦梦老师
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5571
你好,计入销售费用 查看全部回复
4140
悠悠老师
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
5008
你好,不包括的,存货、固定资产等的价值是单独体现在资产负债表相应科目里的,未分配利润是指你的经营利润去掉分配部分的金额 查看全部回复
13957
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3637
andy老师
应该冲减你们的采购成本,这部分金额做进项税额转出 查看全部回复
10569
税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
12453
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4090
1.帐上的存货是否和实际一致(数量/品种等) 2.存货的收入,发出,结存是否真实反映。如无发票,但有存货,是否暂估处理。 3.存货的管理制度是否完善。如入库/出库是否有签名。是否同一人等。 4待报废的产品帐上是否作处理。 5.存货占比流动资产是否过高,影响资金周转等。 查看全部回复
4232
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3604
王苗苗老师
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4248
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