登录/注册
Summer
不一样,计提可以计入制造费用,但是结转时,需要将其转入成本的。 查看全部回复
3658
杨老师.
是的 查看全部回复
1207
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
王佳丽
是用的财务软件吗 查看全部回复
1132
andy老师
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1512
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1604
Leaf
查看全部回复
2124
杨老师
不会呀 查看全部回复
1273
王苗苗老师
1803
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1095
可以 查看全部回复
1102
patience
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2037
1785
tammy老师
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2289
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1675
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1707
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2669
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5507
夏老师
不需要拆,都按租金开票入账 查看全部回复
4191
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2448
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
不用计提 查看全部回复
2058
安叔老师
需要的 查看全部回复
2296
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1668
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2984
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5015
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
有没有申报个税 查看全部回复
2028
李伟老师
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2950
wam
租赁负债的列报金额是折现金额,故是本金 查看全部回复
14026
甘老师
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2226
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2399
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2566
清岚
原材料领用时不结转 查看全部回复
2852
许老师
还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
2508
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1978
开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2484
可以计入费用的 查看全部回复
1760
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
1869
计提就是指计算和提取。按规定的比率与规定的基数相乘计算提取列入某科目,从无到有。结转是指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户,是从有到无。 查看全部回复
2543
1433
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4652
云峰老师
在 查看全部回复
2248
长期待摊是次月开始摊销 查看全部回复
1487
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1856
可以等协议签订后再补计提,同一个年度内不影响的 查看全部回复
2652
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3209
按租期确认,折旧正常折旧 查看全部回复
3051
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
高老师
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2328
增值税先要抄报税,勾选认证进项税,然后再填写增值税申报表 查看全部回复
2075
小小
是一年一收的话,应该是管理费用租金 查看全部回复
2186
谭老师
你是生产企业吗? 查看全部回复
4495
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3442
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2858
小妮老师
2465
可以的 查看全部回复
2535
借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3138
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2089
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3556
计提就是按照权责发生制,已经发生了但没有付款已没有开发票来,月底要计提 查看全部回复
2869
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2468
你是先填了报表么 查看全部回复
5352
转固定资产的次月开始计提,按固定资产原值计提 查看全部回复
2910
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3932
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2482
第1、3、5行是借方负数,第2、4、6行是dai方负数 查看全部回复
3256
电费计提进了哪个科目? 查看全部回复
2155
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4812
小数点的差额? 查看全部回复
2674
孙老师
不用结转 查看全部回复
2233
单位价值5000元以下的资产可以一次性计入费用。 查看全部回复
2745
在建设过程中,游乐设施发生的费用计入在建工程,达到预计可使用状态了转入固定资产,然后计提折旧。如果游乐设施发生更新改造或扩建的,停止折旧转到在建工程,发生的相关费用可以计入在建工程,完工后达到使用状态了再转入固定资产,重新计算折旧。 查看全部回复
3385
按合同约定的月租金计提进成本费用 查看全部回复
2619
红冲即可 查看全部回复
2969
增值税没有计提这个说法。通常都叫做结转本月增值税 查看全部回复
5713
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
3438
1.收取租金 借:银行存款50 dai:其他业务收入50 2.自用房产转为投资性房地产 借:投资性房地产-成本380 累计折旧40 dai:固定资产400 其他综合收益20 查看全部回复
2819
2839
席俊义
2014.12.31 借:投资性房地产-成本 900 累计折旧 200 dai:固定资产 1000 其他综合收益 100 收取租金:借:银行存款 70dai:其他业务收入 70 2015.12.31 借:公允价值变动损益 20 dai:投资性房地产-公允价值变动 20 出售:借:银行存款 950 dai:其他业务收入 950 借:其他业务成本880 投资性房地产-公允价值变动 20dai:投资性房地产-成本 900 借:其他业务成本 20 dai:公允价值变动损益20 借:其他综合收益100 dai:其他业务成本 100 查看全部回复
3477
推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
2686
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2945
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3088
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
公司后期还要继续经营还是注销不经营了? 查看全部回复
4692
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4614
进入研发阶段的成本共计是60万,按5年摊销,每个月1万是对的呀 查看全部回复
2849
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
是结转至利润的 查看全部回复
3016
4315
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3412
正常折旧和计提,科目和之前一样 查看全部回复
2720
如果金额不大不用计提 查看全部回复
3889
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载