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高老师
可以,但属于不合规票据,对应金额不能税前扣除 查看全部回复
3948
patience
小规模又不能抵扣增值税,跟发票联一起放在后面入做附件就可以 查看全部回复
2554
孙老师
新版增值税电子普通发票是没有发票章的 查看全部回复
3526
王苗苗老师
纸质的还是电子的 查看全部回复
2778
甘老师
对的,目前在试点 查看全部回复
2815
可以的,一般纳税人收到专用发票可以抵扣的。公司是什么类型的企业 查看全部回复
3242
小规模纳税人开具的专用发票? 查看全部回复
3603
许老师
可以使用。小规模纳税人的话建议取得普票 查看全部回复
5108
1、直接输入开票内容,检索关键字 如果要开具餐费、香蕉的发票,可以直接分别搜索“餐饮”、“香蕉”,就可以找到编码,方便快捷。这是最简单直接的方法,建议您在开票时优先选择此方式。 2、缩短关键字,找准切入点 有时候我们会碰到开票内容也特别长的时候,选对关键字是关键。应将开票内容化繁为简,化难为易,不要一次性输入全称,多尝试不同的侧重点。 查看全部回复
16050
"进项税额转出"会计分录具体做法如下: (1)发生需要转出时: 借:库存商品/在建工程/原材料/销售费用 dai:应交税金--应交增值税(进项税转出) (2)月底进行结转时: 借:应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应交税费-应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
5317
秦枫老师
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3053
增值税专用发票收款人和开票人可以是同一个人。规范做法应予将开票人、复核人及收款人分别赋予不同人员担责,以明确各自责任且起到监督作用。 查看全部回复
3243
venus老师
同学,可以 查看全部回复
3444
小妮老师
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3397
席俊义
你方销售,货物运输过去了吗 查看全部回复
3496
对,不能抵扣 查看全部回复
2524
安叔老师
360*(1+8%)=388.8 查看全部回复
5444
Harry老师
你好,代销时的手续费相当于应税劳务,需要征收增值税,所以要开票。 查看全部回复
10010
是360天 查看全部回复
2694
对方已经抵扣,需要对方开具红字信息表 查看全部回复
4073
你好,可以用的,不影响认证。 查看全部回复
2927
专票三联都需要盖发票章,普票两联都需要盖发票章 查看全部回复
9026
杨老师
54000/1.09*0.09-54000/1.03*0.03 查看全部回复
9793
你好,该专票对应业务如属可以抵扣进项税额事项,在勾选平台勾选确认申报抵扣,这一点与传统纸票没有任何区别。以电子专票纸质打印件作为报销入账归档依据的,根据财会〔2020〕6号以及各地试点文件规定,必须同时保存打印该纸质打印件的电子文件,即必须保存OFD源文件,不得以截图等其他形式保存。 查看全部回复
7692
开票的界面上有个“清单”按钮,按一下,就进入清单开具的界面,这个里面可以有正有负的,保存后在发票界面会显示汇总金额的 查看全部回复
8669
你好,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款 查看全部回复
2860
是没有按照票面金额报销么 查看全部回复
2272
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2962
收到的房租发票是一年的? 查看全部回复
3129
磨损的很厉害就不能用了 查看全部回复
3209
发票联入账啊,不是已经收到了 查看全部回复
2414
借:原材料(按资产的公允价值) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:实收资本(按照双方约定的份额) 资本公积——资本溢价(差额倒挤) 查看全部回复
2697
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
2900
通常报销单需要出纳签字确认已支付 查看全部回复
4766
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3702
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4275
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
3429
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065 查看全部回复
5668
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
用发票联复印件代替 查看全部回复
2819
需要做分录吗? 查看全部回复
4411
电子发票本身上面带一个章就可以,不需要另盖章 查看全部回复
2538
根据《国家税务总局关于被盗、丢失增值税专用发票的处理意见的通知》(国税函[1995]292号)规定,纳税人丢失专用发票后,必须按规定程序向当地主管税务机关、公安机关报失。各地税务机关对丢失专用发票的纳税人规定进行处罚的同时,代收取“挂失登报费”,并将丢失专用发票纳税人名称、发票份数、字轨号码、盖章与否等情况,统一传(寄)中国税务报社刊登“遗失声明”。传(寄)中国税务报社的“遗失明”,必须经县(市)国家税务机关审核盖章、签注意见。您可以比照执行。 查看全部回复
3005
开的是公司抬头么,是的话可以 查看全部回复
2532
①借:在建工程402300 借:应交税费-应交增值税(进项税额)52000 dai:银行存款454300;②借:在建工程28000 dai:原材料28000;③借:在建工程4000 dai:应付职工薪酬4000;借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
3460
原则上需要重新开票 查看全部回复
3273
厚积薄发
最好再盖一个吧 查看全部回复
5615
可以开具红字发票冲红 查看全部回复
2563
可以对外开具专票,只是一般纳税人简易计税的项目对应增值税不能抵扣进项税而已 查看全部回复
5464
购买的这些东西是干什么用的呢 查看全部回复
9620
总金额含税吗? 查看全部回复
4062
需要加盖发票专用章的 查看全部回复
3523
联系对方,看是否是上传不成功 查看全部回复
2131
销售开具发票对应的是销项税 查看全部回复
2392
你们合同都履行完毕并且办理了结算,为什么还要支付履约保证金呢 查看全部回复
4225
单位代开的发票要单位盖章 查看全部回复
3158
电子增值税专用发票不能作废,只能红冲 查看全部回复
16759
需要盖章才能进账 查看全部回复
3370
要做分录吗还是 查看全部回复
4959
一般不让背书的支票都是在支票正面盖个“背书转让无效”的戳子 查看全部回复
6062
要 查看全部回复
2264
每张发票重量=885932/20=44296.6 每张发票不含税金额=含税单价×重量/1.13=2.49*44296.6/1.13=97609.32 不含税单价=含税单价/1.13=2.49/1.13=2.203539823 查看全部回复
2898
应该是申请材料需要盖章 查看全部回复
3075
进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10665
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3072
曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3421
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6732
不可以。需要分摊 查看全部回复
3957
tammy老师
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15067
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4303
木言
80000+1000+200+300 查看全部回复
3168
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3178
借 原材料 113000dai 银行存款 查看全部回复
4524
借:在途物资 85000 应交税费-应交增值税(进项税)10400 其他应收款 4600 dai:应付票据 100000 查看全部回复
3410
代开的普票的话只需要一联 查看全部回复
3216
A 查看全部回复
2194
签订的有合同吧 查看全部回复
发票税率是1% 么 查看全部回复
4485
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3180
公司购进取得的增值税普通发票,按全部金额入账 查看全部回复
2648
开具增值税发票资料,所有信息都要填写完整 查看全部回复
2834
对方还没结款么 查看全部回复
6202
首先要先填红字发票信息表 查看全部回复
3416
可以的,有发票就行 查看全部回复
4443
优惠券金额5元入营业外收入 查看全部回复
9285
1.可以自行领票开具,小规模纳税人自2020年2月起,可以全行业小规模纳税人(其他个人除外)均可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开。 2.税务机关代开。未使用税控专用设备开具增值税发票的小规模纳税人月销售额未超15万(季45万),如需要开具增值税专用发票的也可以向税务机关申请代开。 查看全部回复
3077
入账可以 查看全部回复
5519
不可以,只能开具红字发票 查看全部回复
2693
在准备,需要考虑消费税吗? 查看全部回复
4459
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
4003
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3110
不正确,累计折旧金额不对 查看全部回复
2987
不正确 查看全部回复
3796
第一年折旧额=(247.2-7.2)*5/15=80 第二年折旧额=(247.2-7.2)*4/15=64 查看全部回复
2997
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4553
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3877
由于新租赁准则对于承租人的会计核算不再区分经营租赁和融资租赁,但企业所得税仍然需要区分,根据企业所得税法,企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除: (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 所以按照新租赁准则进行的会计核算会产生税会差异,需要做纳税调整。 查看全部回复
6153
给客户的那联要盖 查看全部回复
3304
可以,如果是当月的就可以直接作废 查看全部回复
6057
真实的发票都可以报销 查看全部回复
4038
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