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悠悠老师
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5106
哈哈老师
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4190
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4007
李伟老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8756
王苗苗老师
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5292
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
您好,负数发票是需要做账的 查看全部回复
3291
可以 查看全部回复
4705
对,需要盖章 查看全部回复
3031
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
已开出负数发票的红字信息表不能撤销,可将负数发票作废并上传后,再进行撤销操作; 查看全部回复
3611
venus老师
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4434
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
4249
这个是普通发票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3507
高老师
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3812
对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3933
甜甜老师
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3908
这个属于进项发票 查看全部回复
2869
Annina老师
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
可以抵扣 查看全部回复
4384
李钢老师
andy老师
借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2927
税务师晓雨
需要 查看全部回复
4798
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
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先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
4029
大宁老师
一般是这样 查看全部回复
2368
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3663
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
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同学是你取得不含税收入*税率 查看全部回复
3277
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
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我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3904
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
需要满足一定条件 查看全部回复
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材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4635
红字信息表开成功了, 在附表2,第20行填写 查看全部回复
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如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
Amy老师
可以先暂估入账 查看全部回复
4817
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4063
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
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工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
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业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
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你好,参考这个处理 查看全部回复
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利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
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增值税税率和收入成本没有关系 查看全部回复
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你是不是弄错了?对方支付给你们钱,应该是你们给对方开票的,应该是销项 查看全部回复
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具体什么费用呢? 查看全部回复
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不会,销项票是你们销售产品;进项票是购进产品 查看全部回复
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制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
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如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
如果你每个月都结转损益,那么损益类科目期末是没有余额的 查看全部回复
4093
你好,是的 查看全部回复
4163
你好,如果以前月末结转了,本月及以后每月末就结转 查看全部回复
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你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
4670
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3432
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4794
如果是生产企业的话,需要先做成本核算的,如果不会,需要先学习一下成本核算 查看全部回复
小黑
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
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没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3250
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4099
不一定 查看全部回复
5063
如果你们都是免税产品,不需要填写附表2 查看全部回复
4272
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4097
Afei老师
你用你开出的票的销项税额减去进项,如果你涉及减免税等,还要考虑减去 减免税部分 查看全部回复
5145
不需要填写附表2 查看全部回复
4760
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
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你直接开6000的红字发票就可以,按照价税合计6000开 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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那就加税点就好了,又不想花钱,又想要好处,那你只有换供应商了,看有人愿意给你们供货不 查看全部回复
3870
无论是你公司开给对方的发票,还是对方开给你公司的发票。税务都能核查到。 查看全部回复
5155
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4329
不可以 查看全部回复
3790
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
你按照应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵,你想缴纳多少增值税,你就找多少进项。提醒你一句:你能找到的进项不一定是你算出来的 查看全部回复
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你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14086
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
5105
谁是要申报的,可以零申报 查看全部回复
3164
损益类科目需要结转 查看全部回复
3979
没有变化 查看全部回复
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只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4577
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
如果是使用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整处理,如果涉及补税的,同时更正2019年的年报,补缴税款,滞纳金,罚款等 查看全部回复
3119
不需要。 查看全部回复
3856
增值税有很多做法,如果你都把进项和销项结转到未交增值税的话,那就不用结转了 查看全部回复
5268
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
你说的三个账簿是指哪三个,你现在主要做什么 查看全部回复
2997
进项票,是根据真实业务发生的,不是计算出来的 查看全部回复
3982
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
5302
你好,建议结转 查看全部回复
3830
你好,用的 查看全部回复
3493
你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
4276
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