登录/注册
张老师
查看全部回复
4598
Summer
可以的,进账可以留抵的, 查看全部回复
3830
是的 查看全部回复
3601
xinyue
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
高老师
可以入账,但不能税前扣除。但500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以税前扣除 查看全部回复
3768
当月一般计算当月的 查看全部回复
3557
进项税额是有发票勾选平台数据自动传过去的 查看全部回复
3545
如果发票还没有给客户,建议重新开 查看全部回复
3694
大宁老师
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
3178
Annina老师
可以 查看全部回复
3101
如果不生产,或者生产上基本不用电,电费可以根据实际进行分摊,计入管理费用或销售费用等 查看全部回复
4239
销售成本一般根据销售的商品来确定哦 查看全部回复
2839
筱粒老师
一般纳税人的税控盘的维护费可以全额抵进项 查看全部回复
3841
若鱼老师
存货单位成本=[月初库存货的实际成本+∑(当月各批进货的实际单位成本×当月各批进货的数量)]/(月初库存存货数量+当月各批进货数量之和) 当月发出存货成本=当月发出存货的数量×存货单位成本 当月月末库存存货成本=月末库存存货的数量×存货单位成本 查看全部回复
3732
年底其他应付款dai方余额,下一年应该放在其他应付款dai方余额 查看全部回复
3664
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3878
莹老师
可以多设立两家小规模纳税人的公司,分散经营业务,使销售收入都控制在季度45万(月15万)以内,利用小规模纳税人的优惠政策可以减少缴纳增值税。 查看全部回复
3676
清岚
建议您选择合作商时尽量考虑可以开具专票的合作商 查看全部回复
3454
您的意思是您把100的货都给客户了,但是客户只给40的款是吗 查看全部回复
2739
李伟老师
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3957
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7449
揭老师
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
结转的生产成本是领用的2000kg 查看全部回复
4202
夏老师
正数 查看全部回复
4661
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3314
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5374
Amy老师
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)规定:“一、增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票,超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限,但符合规定条件的,仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(2011年第50号,国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改)、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号,国家税务总局公告2018年第31号修改)规定,继续抵扣进项税额。” 查看全部回复
3909
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4560
每月月末做 查看全部回复
3486
哈哈老师
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4430
补起就行了 查看全部回复
4031
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3220
借其他应收款 dai主营业务收入应交税费应交增值税 查看全部回复
4488
借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税( 查看全部回复
3539
借应交税费应交增值税销项税额 应交税费未交增值税 dai应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2788
小梦老师
还是需要结转到未交增值税的 查看全部回复
3723
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3319
借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
2587
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
andy老师
同学,一般情况下确认收入的同时需要结转相应的成本费用的,所以您收入增加后会导致相应的成本费用增加 查看全部回复
4649
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3891
要分两种大类 查看全部回复
3575
第1种 查看全部回复
3815
进转出就好 查看全部回复
3405
你1月再勾选 查看全部回复
3556
金额大吗? 查看全部回复
负数也是正常的 查看全部回复
4358
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3338
这1980开的是什么呢 查看全部回复
3414
可以的 查看全部回复
3792
是的 是的 查看全部回复
2976
小福老师
是的哈 查看全部回复
3687
是重复做了吗? 查看全部回复
3103
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
不能抵扣 查看全部回复
4417
借:库存商品 dai原材料 \人工费等 结转成本时 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3594
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5068
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
对 查看全部回复
2865
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3609
小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3168
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
Icy 何
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3763
不可以 查看全部回复
2826
其他业务收入 查看全部回复
3521
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3252
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4059
如果是您的主要营运服务,计入您的主营业务收入 查看全部回复
3896
?? 查看全部回复
4748
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3672
一般来说就是销项税额减去进项税额,如果有免税销售额的话,就再减去免税销项税额。 查看全部回复
4573
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
3153
1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3631
venus老师
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2986
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
6106
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
冯冯
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
5008
借原材料 50000 应交税费—应交增值税—进项税额 6500 dai银行存款56500 查看全部回复
2573
不需要结转到下年 查看全部回复
4056
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
这个是月表还是别的期间的?就是填表格涉及时间确认的收入 查看全部回复
3579
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4006
不能的 查看全部回复
5573
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3755
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3524
(3)取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,其进项税额计算公式为: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3304
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载