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甘老师
实际上你们有未开票收入吗 查看全部回复
2222
清岚
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3124
高老师
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2851
许老师
正常来讲购进货物未经加工等处理应该和销售货物型号是一致的 查看全部回复
8101
patience
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4650
不能,现在开只能抵减9月的或9月以后的 查看全部回复
2313
(9968.24-进项)/76678.76=1%,解得:进项=9201.45 查看全部回复
2141
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15298
正常业务就没一下 查看全部回复
2069
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3217
送业主的可以,作为福利发放给员工不能抵扣销项税额 查看全部回复
2713
杨老师
原则上是需要退回的 查看全部回复
3221
不行 查看全部回复
2734
安叔老师
如果已经认证了对方在税务机关代开的专用发票,销售方是税务机关的,可以使用 查看全部回复
4550
企业享受即征即退增值税政策的软件产品,应分开核算软件产品和其他产品的销项税额、进项税额。 查看全部回复
7077
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2688
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3476
可以的 查看全部回复
2088
不能 查看全部回复
2233
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17849
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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增值税综合服务平台,里面有一个抵扣统计查询 查看全部回复
1544
胶木方和胶合板没法生产出方木吧? 查看全部回复
5378
对方不开发票的原因是什么? 查看全部回复
10499
王苗苗老师
包含企业所有营业收入 查看全部回复
2520
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
13059
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3947
一般是看当月的销项金额,与勾选的进项进行相减,剔除需要做进项税额转出的后,就是应交增值税 查看全部回复
2821
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6050
备注栏小瑕疵不影响使用,可以不要求重开 查看全部回复
3569
tammy老师
可以 查看全部回复
3426
易老师
要求供应商提供发票 查看全部回复
2727
一般是通过已知销项和既定税负率,去计算当期应取得的进项 查看全部回复
4329
如果是计入管理费用的专票,进项转出时 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3587
andy老师
2117
也是可以的 查看全部回复
2457
2124
不需要 查看全部回复
13688
按照合同内容开就可以了 查看全部回复
3873
不可以。以下这2种情况下的软件产品允许享受增值税即征即退政策。 (一)增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 (二)增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售,其销售的软件产品可享受本条第一款规定的增值税即征即退政策。 查看全部回复
5474
收到农民合作社开具的农产品免税发票,可以按发票注明买价和9%扣除率计算抵扣进项税 查看全部回复
1967
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2007
你是一般纳税人么 查看全部回复
2669
孙老师
是的 除以不含税销售额 查看全部回复
2773
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2437
实际税负过低,则有可能存在偷漏税问题,会引起税务监管部门的注意;从企业来讲,如果实际税负较高,企业也应该查明原因,加强纳税核算管理,避免不必要的纳税损失。 查看全部回复
2183
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2293
是销售清单么 查看全部回复
2202
小妮老师
含税金额=(销项税额-本期应缴纳增值税)*(1+适用税率)/适用税率 查看全部回复
2092
多卖出的20套是怎么来的呢?以前留下来的库存吗 查看全部回复
2062
应交增值税=销项税-进项税 查看全部回复
2702
venus老师
你好,没有转嫁的功能 查看全部回复
2112
如果开票很多但是没有进项票,没办法降低税负,还是要尽量索要发票 查看全部回复
2336
对的,本月有销项税额,但是没有进项抵扣,上期也没有留抵税额的话,是需要缴纳的 查看全部回复
2084
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3118
税负=实际缴纳的税额/销售收入 查看全部回复
1852
需要 查看全部回复
1582
是不是交税的话就是金额?税率的数,如果合同金额为不含税价增值税=421971.93*6% 查看全部回复
2552
开票方是谁 查看全部回复
8684
取得抵账资产但没有发票的,属于企业原因未能取得发票,不能适用简易计税条件,应该按13%开具发票 查看全部回复
2550
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4145
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5208
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6133
借应交税费-转出未交增值税 dai应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2545
平时的费用支出,比如购买办公品取得专票,公司账上有车,油票的专票等 查看全部回复
2976
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2514
没关系呀,只要提供的是技术服务就开技术服务费就可以了 查看全部回复
5624
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2498
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5351
不会的 查看全部回复
2430
你们有B 的库存吗? 查看全部回复
2542
分红或者交易(母公司给子公司提供相应的研发服务之类的) 查看全部回复
2301
税负只是税局的参考值,不是企业缴税依据;只要是真实发生的业务,又符合税法,没事 查看全部回复
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3564
可以根据你们的毛利率计算下 收入*(1-毛利率)=成本 查看全部回复
3142
可能税务局搞错了,你们解释一下就可以;也有可能说的是你们的成本收入不匹配,有的时候表达的可能不准确 查看全部回复
2050
一般是一样的,商贸类建议进销的发票货物名称一致 查看全部回复
3264
原则上不需再加工的商品,采购后直接销售的,出入库商品名称和规格是要一致的 查看全部回复
2809
2285
你是想看自己还能有多少进项可抵扣吗? 查看全部回复
2634
公司是一般纳税人还是小规模,进货有收到发票么,是增值税专用发票还是增值税普通发票 查看全部回复
1793
如果你们应交税费科目就只有这两个,是可以这样计算的总数的 查看全部回复
3314
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3561
办理留抵退税的小微企业、制造业等行业纳税人,需同时符合以下条件: (一)纳税信用等级为A级或者B级; (二)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形; (三)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上; (四)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2896
因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计 查看全部回复
3005
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3140
只要是真实的业务往来,发票没有问题,一般没什么风险。 查看全部回复
3646
是的,因为服务类公司跟商贸型和制造业不同,商贸型和制造业是有实实在在的货品,所以一般是先有进后有出。而提供服务不一样,服务是无形的,是个人创造的,所以提供服务如果没有其他相关的支出的话,可以没有进项,主要是人工支出。 查看全部回复
8237
木言
可以退 查看全部回复
3716
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3323
如果期末结转 借应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2000
是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
2837
是适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2461
还是要交的 查看全部回复
3251
开票抬头是你们公司吗 查看全部回复
2260
月末结转增值税,如果进项大于销项,是需要做相应的结转分录的 借;应交税费—应交增值税(销项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税),dai;应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3720
Lucky
2449
将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人,需要视同销售。相应的取得货物的进项需要确认成本,进项税可以抵扣销项税 查看全部回复
1961
成本票够不够主要通过税负率来判断,增值税缴纳太多,税负率太高就是因为没有足够的进项发票抵扣导致。 查看全部回复
1594
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3590
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