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高老师
待抵扣进项税额,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
2263
许老师
代收政府返税款,借:银行存款 dai:其他应付款;支付时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3891
patience
就是配送收入,对吧,可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
2650
甘老师
是增值税企业所得税? 查看全部回复
3887
小规模原适用征收率3%的开普票免税 查看全部回复
2694
谭老师
月末要将未交增值税转到应交税费-未交增值税科目 查看全部回复
2563
要 查看全部回复
9487
开专票是3% 查看全部回复
11719
其他业务收入 查看全部回复
3107
正常的费用正常收取发票即可,不过你们是小规模,建议尽量叫对方开具普通发票 查看全部回复
2478
杨老师
看你业务具体是什么? 查看全部回复
8459
小规模纳税人不得抵扣进项税额,无需进项,但是需要成本发票 查看全部回复
3012
tammy老师
1、适用法律不同,个人独资企业依照《个人独资企业法》设立,个体工商户按照《民法典》(2021.1.1生效)和《城镇个体工商户管理暂行条例》等规定设立; 2、个人独资企业只能由个人出资设立,而个体工商户既可以由一个自然人设立,也可以由家庭出资设立; 3、个人独资企业投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任,只有在企业设立登记时明确以家庭共有财产作为个人出资的,才依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任;而个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担,如属家庭经营的,以家庭财产承担; 4、个人独资企业是经营实体,是一种企业形态,个体工商户不采用企业形式。一般认为属于“个人” 查看全部回复
5239
你是开票开了2遍还是单纯的记账记了2遍? 查看全部回复
2905
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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对方没有公司,是个人的话,发票回头开个人 查看全部回复
1810
可以抵扣的 查看全部回复
2434
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3430
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3482
1个点 查看全部回复
5040
应该是dai营业外收入 查看全部回复
2708
印花税的纳税义务发生时间为纳税人书立应税凭证或者完成证券交易的当日。证券交易印花税扣缴义务发生时间为证券交易完成的当日。 查看全部回复
2347
安叔老师
需要、 查看全部回复
7605
曹老师CPA
亲,建筑企业是这样叫的 查看全部回复
3917
借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2324
根据真实情况做账就好 查看全部回复
3065
具体是什么业务? 查看全部回复
5844
根据公司实际业务情况取得成本发票就好,还有工资、社保等费用 查看全部回复
2241
木言
这是老板在利用小规模企业进行税收筹划,现在小规模企业增值税免税,还可以利用小微企业所得税优惠政策 查看全部回复
4551
根据账上利润表填写申报表就好 查看全部回复
2453
营业外收入 查看全部回复
2266
席俊义
正常登录税务局系统,填报收入就可以啦,不管开不开票,经营收入都需要申报的。 查看全部回复
3280
营业外支出 查看全部回复
3699
所有收入都要申报 查看全部回复
3269
Harry老师
你好,不需要做应交税费,直接做dai方收入。 查看全部回复
2608
营业收入 查看全部回复
3261
是自愿申请升级么 查看全部回复
1764
那再做一笔分录,借其他应付款,dai应收账款 查看全部回复
3589
小规模开专票没有限制的,但是需要交税,普票现在原3%税率的免税 查看全部回复
2316
可以 查看全部回复
4946
个体户缴纳个人所得税,小规模纳税人缴纳企业所得税,你可以算下哪个缴纳的税少,就选择留下哪个 查看全部回复
2566
先开立社保帐户,再新增人员;同时也要开立银行基本户 查看全部回复
5573
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2881
是的 查看全部回复
2545
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3707
如果没有收入,收入可以0申报 查看全部回复
2488
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3116
借:银行存款(正确的) dai:银行存款(错误的) 查看全部回复
2561
在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3229
借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3079
根据你报表上的实际数据填写就好 查看全部回复
3141
Leaf
生活服务业按照6% 查看全部回复
3509
税种核定的时候,按季度申报,七月份申报就可以 查看全部回复
3224
有付款凭证么? 查看全部回复
2638
厚积薄发
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和开具普票一样的处理方法,dai方记:应交税费—应交增值税就好 查看全部回复
2663
公立医院还是私立医院呢 查看全部回复
3708
商业,按商业会计进行帐务处理就好,收入计入主营业务收入 查看全部回复
2544
借:应收账款-实收(100减去手续费) 财务费用-手续费 dai:主营业务收入 查看全部回复
2516
变更股东或法人,到当地工商局办理就好 查看全部回复
2582
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1988
0申报不需要 查看全部回复
6339
是的,增值税减免的税额是和经营销售额无关的一种收入,所以计入营业外收入核算 查看全部回复
1876
需要零申报 查看全部回复
9832
具体看什么租赁,办公场所租赁进管理费用,仓储进成本 查看全部回复
2716
购买不良资产,其实质是债权转让,购买时借:长期债权投资 dai:银行存款 查看全部回复
3163
①从2022年4月1日起,开具增值税普通发票的面增值税 查看全部回复
2448
建筑业采用简易计税,可扣除分包差额计税,也就是说收到分包发票可以抵减计税收入 查看全部回复
3856
你们提供设备么 查看全部回复
2142
都可以,建议冲减之前的计提 查看全部回复
3201
挂靠你们? 查看全部回复
3154
你好,都是按照抄税—报税—清卡的步骤。 查看全部回复
3965
目前专票3%,普票免税 查看全部回复
4232
3% 查看全部回复
3712
不需要,作为价外费用价税分离计入主营业务收入 查看全部回复
2680
2766
可以的,联系带上相关资料到现场办理 查看全部回复
3316
冲减财务费用 查看全部回复
2964
一般纳税人是可以开具普通发票的 查看全部回复
4289
应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3053
土地租赁增值税一般纳税人是9%,小规模5% 查看全部回复
3469
票种核定 查看全部回复
2370
Annina老师
什么原因不用支付呢? 查看全部回复
8810
支出 购买商品 借:库存商品 dai:银行存款 同时 借:主营业务成本 dai:库存商品 支出红包 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3778
不用 查看全部回复
5120
现在小规模普票免税 查看全部回复
1917
备案的话都需要报送 查看全部回复
2966
剩余4万还需要支付对方吗 查看全部回复
3263
2640
要,税局大厅可以办理 查看全部回复
2910
您好,需要根据经营范围找税务局认定税种的。 查看全部回复
2725
1.可以自行领票开具,小规模纳税人自2020年2月起,可以全行业小规模纳税人(其他个人除外)均可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开。 2.税务机关代开。未使用税控专用设备开具增值税发票的小规模纳税人月销售额未超15万(季45万),如需要开具增值税专用发票的也可以向税务机关申请代开。 查看全部回复
3095
借 存货 dai 应付账款 查看全部回复
3729
《企业会计准则---政府补助》 第八条与收益相关的政府补助,应当分别下列情况处理: (一)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。 (二)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 查看全部回复
3084
如果人工费用,成本发票都有,没有什么问题 查看全部回复
3340
开发票了,就要申报增值税,附加税,印花税,企业所得税,个税等税种。建议最好建账套 查看全部回复
3326
20000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3762
金额不变的话,不用做处理,你到时写个情况说明附在凭证后面 查看全部回复
2907
一般情况下,是相等的,你看一下有没有进项税转出的,抵减税控设备的 查看全部回复
3176
3776
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