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patience
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4895
许老师
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2938
秦枫老师
2022年4月到12月期间 小规模纳税人开普票免税 没45万限制 查看全部回复
2119
小妮老师
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3725
清岚
区分两个业务分别记账 查看全部回复
2501
总公司dai款这500万,转入分公司账户,工总司与分工挂往来,确认收入的时候冲减往来就行了 查看全部回复
2944
应交税费科目余额是小规模纳税人时候多缴纳的吗? 查看全部回复
3196
你要测算下小规模和一般纳税人哪个税负低,选择税负低的 查看全部回复
3106
个体工商户吗 查看全部回复
1637
杨老师
普通发票免税 查看全部回复
2307
高老师
如果收到的案款是别家公司欠款,应该冲对应的欠款 查看全部回复
2976
按购买的用途入账,如果是项目用的,属于项目成本的一部分计工程物资 查看全部回复
2409
甘老师
假如税号是正确的,那么假如开具的是普票,则不是一定要重开,因为对普票只是要求名称税号必填,对银行账号不做要求,那么即使银行账号是错误的,对于普票而言也是允许存在的,而专票的银行账号错误的话,则要作废重开,因为专票的要求要比普票严格的多 查看全部回复
4292
可以开专票 查看全部回复
2776
所有小规模企业自2022年4月1日-12月31日享受免征增值税 只要你符合小规模标准 都可以享受 查看全部回复
2837
小型微利企业所得税: 1.应纳税所得额100万元以内综合所得税税率2.5%(应纳税所得额减按12.5%计算,20%税率) 2.应纳税所得额100-300万元的小微企业,综合所得税税率为5%(应纳税所得额减按25%计算,税率20%) 查看全部回复
2209
适用3%增值税的小规模免征 查看全部回复
2098
开普票免增值税,盈利了交企业所得税 查看全部回复
1871
接受设备捐赠,如果该设备是生产经营用的机器设备等非消费税应税品(如小汽车,油艇)等,并且捐赠单位开具了增值税专用发票,那么进项税是可以抵扣的。 查看全部回复
3085
按照销售金额合理数填写就好 查看全部回复
2403
营业外收入增加记在dai方 借:银行存款 dai:营业外收入 月末结转损益后转到借方 查看全部回复
6625
谭老师
按正常是需要每月或每季度做帐 查看全部回复
2297
先成立小规模公司,因为政府一般收取普通发票,小规模增值税税点低。而且后期需要的话,可以升为一般纳税人。 查看全部回复
3276
有真实业务是没有问题的 查看全部回复
2340
木言
可以做这个分录 查看全部回复
6033
是的 查看全部回复
4887
进入电子税务局,看下核的都有哪些税种 查看全部回复
1960
是什么原因要转营业外收入,知道吗? 查看全部回复
4084
红冲的时候不是按照开错发票的数量红冲的么? 查看全部回复
2798
Annina老师
发票上的为准 查看全部回复
2918
先冲销入账时的记账凭证,再开票重新按照发票入账 查看全部回复
6878
建议产生退费时 dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(如有) dai:应付账款 抵学费时 借:应付账款 借:银行存款(收学费总额和抵学费后的差额) dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额(如有) 查看全部回复
2839
andy老师
有工程施工或者类似的科目吗吗? 查看全部回复
3929
孙老师
您好 没有的话 不用工程结算科目 直接用工程施工 主营业务收入 主营业务成本科目 查看全部回复
4374
第一个问题分录:借:应付账款 dai:银行存款。不属于应付职工薪酬范畴。第二个问题分录:①借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);题干未说结转成本,所以本小题不涉及结转成本。 查看全部回复
2004
有收入没有 查看全部回复
1859
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3663
个体户估计都是核定征收 不需要做帐 只要把小规模纳税人的帐做好 每家个体户要登记内帐供老板查看 查看全部回复
3682
李伟老师
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4738
小微企业企业所得税年应纳税所得额100万元以内综合税率2.5%(应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%),100-300万元综合税率5%(应纳税所得额减按25%计算,税率20%) 查看全部回复
2219
小规模吗 查看全部回复
2567
借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费 查看全部回复
2736
您好,申报表上应交增值税不可以出负数负数的是通过不了的。两种处理方式,一种是和你们税管员沟通让他在后台给你比对通过,第二种的话就这里填写零,等什么时候有专票收入的时候再抵减,这两种方式都需要事先和专管员沟通一下 查看全部回复
2832
营业外收入金额填到第一栏营业收入里面 查看全部回复
2365
可以 查看全部回复
2866
是跳到了第12栏其他免税销售额么,减免税表需要填写 查看全部回复
1961
主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4689
总部10元钱来的是什么意思,如果总部和分公司间有业务往来可以开发票 查看全部回复
2384
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4906
2950
以前申领过电子票吗 查看全部回复
2728
做原计提的冲减 查看全部回复
2246
补开的发票之前已经做过未开票收入申报了对吗 查看全部回复
2993
可以直接做 借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2234
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3937
2906
税局说倒算是吗 查看全部回复
3578
3137
没超过起征点填在未达起征点销售额 查看全部回复
2791
安叔老师
如果是查账征收的小微企业应纳税所得额=不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4668
成本:检测仪器折旧、器材、检测人员工资等 查看全部回复
2764
可以的 查看全部回复
2005
申报表都0保存,上报就行 查看全部回复
2321
32万是开票的函数金额吗? 查看全部回复
2945
是工业企业么 查看全部回复
5095
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2495
是账上还是申报呢 查看全部回复
4981
登录电子税务局 和印花税一样先要做行为税信息采集 勾选2022年4月1日-6月30日(因为土地使用税是一般税种核定按照季度申报)自动带出税务局给你核定的数据 直接申报提交 缴纳款项即可 查看全部回复
3182
开普票的话,直接 借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4488
个体户与小规模公司的区别在于: 1.个体工商户是以个人的私人财产来承担无限责任的,而且注册资本是没有限制的。小规模纳税人如果是有限责任公司,是要承担有限责任的,而且是以注册资本为限来对公司债务承担清偿责任的。 2.个体户缴纳的是个人所得税,而小规模纳税人要缴纳企业所得税和个人所得税。 3.个体户一般为小规模纳税人,而小规模纳税并不全为个体户。 查看全部回复
3029
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2455
为什么要开1%呢? 查看全部回复
4017
直接按实际的计提就可以 查看全部回复
2570
同学你好,你可以让对方重新给你开具普通发票,或者是你把发票联和抵扣联当普票使用,放在凭证后面 查看全部回复
2888
稍等 查看全部回复
4535
季度不超45万,如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2464
钱? 查看全部回复
1976
收入超45万了么 查看全部回复
2450
普票么,合计收入超45万没 查看全部回复
5374
原来的分录红冲,再写一笔正确的 查看全部回复
2218
因为收入是每到月末需要结转的,结转后期末余额为0。所以收入没有期初余额,6月因为冲销了一笔5月的收入,整个6月的收入总额是负数,所以余额是负数。 查看全部回复
3246
期初一开始成立的时候不需要建科目余额表,科目余额表是根据账套数据生成的 查看全部回复
4298
酒店和其他行业一样,都是按新的印花税法规定,计算缴纳印花税的。 二、印花税的征税范围 1.购销、加工承揽、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或具有合同性质的凭证。 2.产权转移书据。 3.营业账簿。 4.权利许可证照。 5.经财政部确定征税的其他凭证。 查看全部回复
19417
不用入账,你开普票的时候借 银行存款/应收账款 dai主营业务收入 都没有增值税了 查看全部回复
2207
季度申报表没有营业外收入的栏目吗 查看全部回复
2562
按照合同所列金额,不包含列明的增值税 查看全部回复
3307
同学你好 你们是需要填写附表一的纳税人么 查看全部回复
2774
大宁老师
从今年四月份开始到十二月三十一日,普票是免税,专票是3% 查看全部回复
3049
需要申报,但是不是季度申报,一般每年8-10月申报 查看全部回复
4268
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2877
残疾人保证金是以上年用人单位在职职工人数×所在地规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
6626
人员工资就是营业成本 查看全部回复
3064
稍等,我看一下 查看全部回复
3888
应纳税凭证编号可以不用写。 应纳税凭证书立(领受)日期,就是相关合同的签订日期,或者证书的领取日期 查看全部回复
4256
合计月销售额超过15万元的(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额超过45万元)的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3296
不是自己选择的 你看下税管员给你核定的是按次还是按季度 在电子税务局查询下税种核定 查看全部回复
3231
如果公司经营中资金周转不开,可以借老板钱 借银行存款或现金 dai其他应付款 查看全部回复
2424
如果税种核定的有按期申报,就在申报期内申报。按次申报是纳税义务发生的时候才申报 查看全部回复
4167
小规模代开或者自行开具专票 都是3%征收率 查看全部回复
2060
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4308
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