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可以只付银行收付款凭证 查看全部回复
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一般当月的社保在当月的工资里面扣除,如3月的社保在3月份的工资里面扣除。 查看全部回复
9270
哈哈老师
借:管理费用-残保金 dai:其他应付款 查看全部回复
5607
是的,根据季度初和季度末的数填就行 查看全部回复
6579
而已老师
您好 查看全部回复
12294
增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
7803
闲置不用的需要计提折旧,大部分固定资产都需要计提折旧 查看全部回复
5238
李钢老师
你好,个人所得税是不进入税金及附加科目的。举例:工资1000,个税5。确认工资时,借:主营业务成本、相关费用等科目,1000 dai:应付职工薪酬1000。发放时,借:应付职工薪酬1000,dai:应交税费——个所税5 dai:银行存款995。 查看全部回复
4365
为什么没全部计提呢? 查看全部回复
3942
Annina老师
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
4806
不用管它,如果卖了,需要处理 查看全部回复
5940
您好,每个月计提没发放的时候按照零申报,等三个月发工资的时候再按照实际的发放数申报 查看全部回复
5274
一般要求先报财务报表后报你报的 查看全部回复
7218
您好,是根据公司税后的净利润计算的 查看全部回复
4374
归老师
是返还减免么? 如果不是 只是加计扣除 税前减免这种 不用体现减免过程 查看全部回复
4293
借:财务报表 dai:应付利息 查看全部回复
7731
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
6894
您好,所得税季报根据财务报表申报 查看全部回复
4500
悠悠老师
如果做了2020年报,填写本季利润表有一行是弥补以前年度亏损。如果弥补上年亏损后,仍是盈利。则需要缴税。反之不用。 查看全部回复
6786
借:管理费用 制造费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
5193
您好,在原来5%的基础上再减半征收也就是2.5% 查看全部回复
4455
借:财务费用 dai:应付利息 查看全部回复
4914
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
计提,借研发支出一资本化支出或费用化支出,dai应付职工薪酬,发放,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
10170
需要计提折旧 借:管理费用/制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
5265
高老师
您好,汇算时年终奖仍没发放就调增。 查看全部回复
5418
还没办理过户手续么? 只要达到预定可食用状态就可以进固定资产,当月购入固定资产次月开始折旧 查看全部回复
4302
《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
12042
借:管理费用/销售费用-福利费 dai:库存商品 查看全部回复
4410
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
5139
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交教育费附加 应交地方教育费附加 查看全部回复
4077
您说的什么意思呢 查看全部回复
3834
借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4770
您好,空调折旧计入相应的成本/费用里面 查看全部回复
7929
王苗苗老师
您好,填写到小微企业免税收入哪一行 查看全部回复
5067
质保金一般是和发票一起开票挂账的,不用计提 查看全部回复
5769
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6723
第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
5481
你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
4446
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7353
您好,入账可以,不能在税前扣除 查看全部回复
6633
工会经费工资总额的2%,职工教育经费工资总额的8% 查看全部回复
12357
按照权责发生制处理 查看全部回复
7263
小月老师
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
6543
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
4869
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10197
一般是根据个体工商户定额的收入来计算的 查看全部回复
9225
福利费是工资薪金总额的14% 查看全部回复
6804
需要,合同都要贴花的 查看全部回复
4383
只填主表就可以了。 查看全部回复
5535
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
5598
确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
计提的时候 借:费用 dai:应付职工薪酬(4月工资+公司社保) 查看全部回复
5310
计提社保,借管理费用一单位社保,其他应收一个人社保,dai应付职工薪酬一社保,交社保,借应付职工薪酬一社保,dai银行存款 查看全部回复
5301
李伟老师
您好,应发工资不包含公司承担的社保 查看全部回复
5850
2月份的社保一般在2月份的工资里扣。 查看全部回复
6120
多了,冲减计提,少了,补计提 查看全部回复
6174
金额大不? 查看全部回复
6030
工资没错吧? 查看全部回复
11601
可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
支出没有发票的填纳税调整明细表:扣除类-其他里面 查看全部回复
5328
做账月月做的,月月结转 查看全部回复
5859
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6075
你好 查看全部回复
8397
您好,是的,按照应发工资计提的 查看全部回复
5661
不需要 查看全部回复
季度收入不超过30万,包含开票收入和未开票的收入 查看全部回复
7092
您好,需要计提的 查看全部回复
4959
在核定的季度24万的话,不会交税的,专票除外 查看全部回复
7587
也不一定,据实处理就好 查看全部回复
5652
您好,只要是真实业务,都可以开票,,没有任何影响 查看全部回复
9306
6057
如果每日利息是都是按照本金计算的,第一种年化是29.2%,第三种划算 查看全部回复
5499
这个根据公司的规定来 查看全部回复
7326
您好,小规模免征增值税,不包含专票,专票部分需要缴税 查看全部回复
18963
andy老师
如果季度收入不超过30万,开的都是普票或者未开票收入加起来不超过30万,免征增值税 查看全部回复
19161
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12276
你退回的会计分录是怎么做的? 查看全部回复
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
6453
您好,可以啊,工资什么时候发放,怎么发放是公司自己决定的 查看全部回复
9558
是的 查看全部回复
8154
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
金额小的冲减当期 查看全部回复
13752
你是核定征收还是查账征收的?一般还是小规模?开了多少发票?专票还是普票? 查看全部回复
7776
把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问 查看全部回复
8874
您好,在不考虑纳税调整的情况下,缴纳企业所得税的企业,预缴的企业所得税=100万*25%*20%+(250万-100万)*50%*20%=20万 查看全部回复
7164
您好,发给员工的什么补助?现金吗? 查看全部回复
6984
需要 查看全部回复
9207
您好,您一月份的工资就在一月份发放,在二月份申报,在一月份计提工资就行。 查看全部回复
6327
并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
6966
借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 -工资 计提住房公积金(个人) 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-住房公积金 计提住房公积金(单位部分) 借:管理费用-住房公积金 dai:应付职工薪酬-住房公积金 查看全部回复
6777
对单位和个体经营者将自产、委托加工或购买的货物,通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其部门捐赠给受灾地区的,免征增值税。 查看全部回复
13176
补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
5832
您好,可以在发放的时候计提年终奖 查看全部回复
8577
可能是的,也可能是财务计算错误 查看全部回复
8235
无票收入是什么时候申报的?三十万和八万是什么时候申报的? 查看全部回复
您好,后面交过的所得税可以在汇算清缴的时候申请退税。 查看全部回复
12177
如果企业有明显的旺季、淡季 纵向比较比较好,和2019年同期对比。如果每个季度的销售都比较平均的话 也可以横向对比。 查看全部回复
8379
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6660
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