登录/注册
venus老师
冲销你们支付给供应商的款项 查看全部回复
3509
哈哈老师
这个是经营租赁的吗? 查看全部回复
4339
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3992
王苗苗老师
直接按照打折扣后的金额确认收入 查看全部回复
5058
那你们应该分开签订合同,分别签订购销货物合同和安装服务 查看全部回复
5387
andy老师
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3442
对,是的 查看全部回复
4434
大宁老师
请问你们单位是经营什么的? 查看全部回复
4301
高老师
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3758
收款的时候先记入预收账款,开发票的时候冲销预收账款 查看全部回复
7025
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5259
用于什么员工呢 查看全部回复
3726
李钢老师
获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款 查看全部回复
4560
夏老师
固定资产出现由于企业无法控制的因素而造成盘盈的可能性极小甚至是不可能的,企业出现了固定资产的盘盈必定是企业以前会计期间少计、漏计而产生的,应当作为会计差错进行更正处理, 查看全部回复
5183
税务师晓雨
需要 查看全部回复
4798
你们提前付钱了是吗? 查看全部回复
3621
这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2624
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5545
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3926
应该记入“原材料--零配件”科目。 购进时 借:原材料--零配件 dai:现金(或银行存款) 修理业务领用时 借:主营业务成本(或维修成本) dai:原材料--零配件 查看全部回复
4414
如果是一般纳税人购买固定资产,暂时未取得发票,以后可以取得。 购入时: 借:固定资产 dai:其他应付款 取得发票并付款时: 借:其他应付款 应交税费—应交增值税(进项税) dai:银行存款 取得时对方不开发票,以后也不能取得的情况: 借:固定资产 dai:银行存款等 这种情况下每月计提折旧计入成本费用,如果到汇算清缴还未取得,那企业所得税清算汇缴时要增。 查看全部回复
3734
李伟老师
如果能分开就建议你们分开算 查看全部回复
4112
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
做题和实操存在一定的差异。如果是小规模 借:固定资产 600万 dai:银行存款 600万 查看全部回复
4752
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3297
支付的时候,借:长期待摊费用 dai:钱, 摊销的时候 借:管理费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3850
你好,未收款的欠货不做帐,微信收到货款借:现金/其他货币资金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2995
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5349
购买土地产生的印花税和契税都计入土地成本,借:无形资产 土地价格+税费 dai:钱 查看全部回复
微信的钱收到的时候记的是什么科目,现在反向冲回就好了 查看全部回复
3284
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
签订劳动合同的 借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3347
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4677
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
3194
你好,没有销货清单吗? 查看全部回复
3732
符合固定资产的就记到固定资产,其他的和筹建相关的费用记到长期待摊费用-开办费或者管理费用-开办费 查看全部回复
3664
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
如果是使用的是老准则的话: 第一步,确认融资费用和入账价值 借:固定资产——融资租入固定资产 未确认融资费用 dai:长期应付款——应付融资租赁款 银行存款 每月支付租金: 借:长期应付款——应付融资租赁款 应交税费—应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3545
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
那你需要确认是退的什么税才知道记到哪个科目,因为记的科目不一样,可能需要缴税的 查看全部回复
3872
3718
你参照上面的填写吧 查看全部回复
3665
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
你好,可以 查看全部回复
3680
你们是卖内衣的?还是个人买的内衣?如果是公司是卖你内衣的,购进货物记到库存商品,如果是个人买的,和公司经营无关的,不要往公司账上记 查看全部回复
3077
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3484
1.全额确认收入时,其会计分录如下: 借:银行存款, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额) , 2.确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减”,其会计分录如下: 借:主营业务成本, 应交税费—应交增值税(销项税额抵减) , dai:银行存款, 3.月底结转未交增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—未交增值税。 查看全部回复
3167
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3585
你好,根据固定资产使用部门 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:累计折旧 查看全部回复
4505
借:待处理财产损溢 dai:库存商品 确认时借:营业外支出 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
4251
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3767
Alice老师
您好,事业单位适用的是事业单位会计制度,是不同于企业的 查看全部回复
3774
请把你的业务描述一下,否则无法判断是否对 查看全部回复
4692
不属于固定资产,你可以记到低值易耗品 查看全部回复
7652
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3904
如果是你们的收入,借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3071
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
4006
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4635
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
Annina老师
是的 查看全部回复
4531
一次性税前扣除,你认为的方法是错的。一次性税前扣除是通过填写申报表实现的,账上还是正常计入固定资产,正常折旧 查看全部回复
3234
购买方的业务,根据业务类型,记到相关成本费用就可以 查看全部回复
2803
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3214
看不懂你想表达什么意思,请换个方式再描述一下 查看全部回复
3441
借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
3190
借:固定资产 dai:长期应付款 银行存款 查看全部回复
3477
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
记到管理费用 查看全部回复
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
你们如果是重新建账的话,那么期初数可以根据盘点的数据作为期初数 查看全部回复
3584
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4063
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4573
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3116
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
5484
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3539
那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4154
是要结转到库存商品,还是卖产品要结转成本? 查看全部回复
小黑
借银行存款dai应收 查看全部回复
5804
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
3553
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8214
不符合资本化的,金额小的直接计入当期损益,金额大的,但是不符合资本化的,记到长期待摊费用 查看全部回复
3987
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4200
不能,会计上分期折旧 查看全部回复
4701
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4580
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库,那就入库 查看全部回复
5052
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3974
检查收入 查看全部回复
3903
是正数借方的 查看全部回复
4468
可以分开签 查看全部回复
6571
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3712
有问题 查看全部回复
4275
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
3832
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载