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杨老师
收到的210000的实收资本,里面有205000借出了或者支付出去了尚未收到发票 查看全部回复
1682
patience
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1325
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1095
代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1735
小规模的增值税可以通过应交税费-应交增值税科目核算,如果是享受了免税政策,减免的增值税可以转入营业外收入或其他收益。 查看全部回复
1303
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2506
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1744
王苗苗老师
管理费用怎么调整了,为什么要调整 查看全部回复
1800
如果不存在调整项和以前年度未弥补亏损时,企业所得税应纳税额=利润总额*税率-已预交的税费 查看全部回复
1890
1660
借 主营业务成本 dai 应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
1766
andy老师
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
1346
wam
员工退回收到时冲减费(借方费用负数) 查看全部回复
2147
只有资产负债表利润表现金流量表,每个科目的具体期末余额不准确 查看全部回复
1956
小米
你这话题有点大啊 查看全部回复
2360
tammy老师
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2045
安叔老师
要交纳多少税费不能仅以营业收入为准,还需要考虑进项等因素 查看全部回复
1736
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
什么遗留余额,是怎么形成的 查看全部回复
1127
现在是要填什么么 查看全部回复
2188
影响损益 查看全部回复
1711
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
不是的 查看全部回复
2709
小规模不可以抵扣进项税,所以一般不用应交税费-应交增值税-进项税额和应交税费待认证进项税额科目 查看全部回复
1957
云峰老师
本年利润只是当期经营利润。 资产减负债等于所有者权益,所有者权益包括股东的出资、历年的经营利润 查看全部回复
2414
李伟老师
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1661
收款分开3个公司户头了吗 查看全部回复
2213
蓝老师
一般不需要,一般是申报季度所得税和年度所得税才需要上传财务报表 查看全部回复
2323
你好同学,是不是还没有扣缴,您就作账了,是跨月的问题 查看全部回复
2000
应交税费是一级科目,下面的明细科目不止只有增值税,还有其他的 查看全部回复
1692
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2094
是的 查看全部回复
1827
需要的 查看全部回复
2314
如果不能直接导入,根据余额表输入期初数据吗?(是的) 查看全部回复
1258
资产负债表上期初余额为0.01,是为了上报税务局报表的时候零填不过,所以按0.01填才能通过 查看全部回复
2590
收入增加,有收到钱的就银行存款或者是库存现金会增加,没收到钱的,就是应收账款会增加,同样的成本增加,银行存款库存现金会减少,没付钱的应付账款或其他应付账款会增加,利润增加会影响资产负债表的利润分配未分配利润增加 查看全部回复
2021
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2237
是真实的业务 查看全部回复
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应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2379
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2816
2138
你税报了吗? 查看全部回复
1769
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1868
这是在填报什么么 查看全部回复
1884
Harry老师
一般会计软件会自带到二级科目,甚至三级明细科目,辅助账根据自己实际需求设置,比如应收应付等往来,就需要设置往来辅助明细,注明往来单位名称。比如涉及项目的,就要设置哪一年的项目辅助明细。 查看全部回复
您好,具体要看系统软件,一般而言有些二级科目是使用通用的,不宜改变。 查看全部回复
2290
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4513
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2336
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1756
提前想好,哪些启用辅助账,提前录入信息就行 查看全部回复
1469
启用时间,选用的会计制度 查看全部回复
1486
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1704
安全专项经费使用范围比劳保费大(安全设备和器材的购置,安全培训和教育,安全生产管理系统的建设和完善等)劳保费可以归属于安全专项经费 查看全部回复
2070
那你通过挂账,其他应收款可以让员工转回来,或从下个月工资扣回来都可以 查看全部回复
1968
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2193
严老师
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2316
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1743
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
1154
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3734
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
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是对外开具还是收到发票? 查看全部回复
1204
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2669
可以查一下从什么时候开始不一致,然后通过账务和增值税申报表核对,看差异在哪里 查看全部回复
2501
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2277
系统就是设置的营业外收入必须是正数 查看全部回复
2392
营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
5000
季报的利润表本期金额是本季度的累计金额,本年累计是本年年初截止到本季度末的金额 查看全部回复
2504
包括 查看全部回复
1716
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
2564
是不是一部分收款全部确认收入了,没核算增值税 查看全部回复
1876
消费税、城市维护建设税、教育费附加、资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等。 查看全部回复
2425
劳务的用途是什么 查看全部回复
1377
没跨年吧 查看全部回复
1688
不需要 查看全部回复
2831
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1915
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1575
报销的工会经费么? 查看全部回复
本月是不是不交增值税啊 查看全部回复
2088
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4266
西贝老师
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
这么做没问题 查看全部回复
1684
孙老师
你好同学,资金账簿是记录资金流动的,与利润表还是有一定差异的 查看全部回复
1961
记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
2580
可以 查看全部回复
2216
现金流量表的期末余额是跟资产负债表的货币资金的期末余额对的上的 查看全部回复
2099
你可以先用6月份的报表上期末作为7月的期初余额,先做着账,但是只用总账数,没有明细 查看全部回复
2442
具体是怎么做错账? 查看全部回复
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2255
本年利润发生额和利润表利润总额不一致,本年利润的累计发生额和利润表利润总额没有规定必须一致。资产负债表和利润表存在勾稽关系,资产负债表的期末数据跟科目余额表的期末余额是一致的,科目余额表损益类科目的发生额跟利润表有关系 查看全部回复
3260
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2105
这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
4107
一般计入福利费 查看全部回复
1392
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6256
你的账簿的模板是什么样的 查看全部回复
2190
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
加油费 通行费 记入管理费用-交通费,下面的记入管理费用-快递费 查看全部回复
2354
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2364
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
2296
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