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patience
下个月发票开出来的时候,申报下个月增值税的时候销售额栏按照开票系统里的总收入正常填报,未开票收入栏填负数 查看全部回复
1840
杨老师
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4328
借 银行存款/现金 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1979
是的 查看全部回复
1871
是的,需要做 查看全部回复
2794
做账 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 需要结转成本 查看全部回复
2721
许老师
按照完工进度结转的收入不需要申报增值税 查看全部回复
6694
借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3043
厚积薄发
在无票收入申报。记账的话需要计提销项税额,后期开票的话,冲减无票收入 查看全部回复
2088
会存在无票收入的。你们提供了服务,对方没有索要发票的,作为无票收入申报。 查看全部回复
2528
Harry老师
你好,建议还是公对公转账比较好,这样款项来源不明朗,确认无票收入要看客户是否真的不需要发票了。 查看全部回复
4228
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3098
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3535
您好,国内一般来说,这部分是需要开发票的。 查看全部回复
7828
增值税申报的时候在未开票收入那里填写负数 查看全部回复
2414
大宁老师
跟开票收入做账一样的,最后也要申报增值税。如果不申报被税务部门查出还是要补申报,如果有税款还会有滞纳金罚款等 查看全部回复
2866
高老师
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2747
谭老师
你是小规模纳税人吗? 查看全部回复
2943
那实际情况也得要有无票收入才行 查看全部回复
3488
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3633
你是真实有收入,只是没有开票是吧? 查看全部回复
4605
您好,企业产生无票收入时,应该借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额,并且是需要按照要求缴纳增值税的。产生无票收入后账务处理和纳税申报基本上是和开票的收入处理和报税是一样的,没有什么差别,所以在日常工作中产生无票收入时需正常的纳税申报。 查看全部回复
3337
您好,确实有已经入账的收入,下一期需要开票的,可以先冲销入账时的记账凭证,再开具发票重新做收入。同时,在开票当期,在报税系统内做适当调整,怎么调整要咨询下当地税务机关,即:冲减无票收入,增加开票收入。 查看全部回复
17958
理论上是要申报无票收入的 查看全部回复
3179
未达起征点销售额 查看全部回复
3596
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4030
3257
夏老师
你好,需要做无票收入 查看全部回复
3066
tammy老师
会的 查看全部回复
3865
借:应收账款或银行存款或库存现金 dai:主营业务收入—未开票收入 应交税费-应交增值税 同时结转成本 后面附上你的发货单清单 查看全部回复
4028
季度超过45万,全部都要交纳增值税 查看全部回复
3395
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5005
可以 查看全部回复
3673
Annina老师
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
3562
Amy老师
需要交税吗 查看全部回复
5109
小小
前期的无票收入有申报入账吗? 查看全部回复
3838
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3924
增值税,附加税,水利基金,企业所得税等 查看全部回复
3998
安叔老师
2505
1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; 5.委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; 6.销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; 7.纳税人发生下列视同销售货物行为,增值税纳税义务发生时间为货物移送的当天: 查看全部回复
4524
出口报关单没有吗? 查看全部回复
3923
归老师
3245
易老师
是没开票有确认未开票收入,还是说收入是0 查看全部回复
2898
3061
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3830
账跟开票收入一样做 查看全部回复
2915
不能仅依据收入100元来算综合税负,还要根据自己是一般纳税人还是小规模纳税人,还是个体户,以及进项税额的情况,所属行业来核算 查看全部回复
2890
石老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票 查看全部回复
3696
只是多转了,那就先挂账 查看全部回复
2817
哈哈老师
剩下的如果客户不要发票换算成不含税收入申报 查看全部回复
2366
去年有做到账里吧 查看全部回复
3164
更正申报,做账分录相反,重新按正确税率做正确分录 查看全部回复
3243
2687
需要 查看全部回复
3612
绾绾
不是1%的发票? 查看全部回复
2930
venus老师
同学你退回来的税是原来的分录红冲 查看全部回复
2749
跟开票一样填报 查看全部回复
2231
木言
如果税务局没有要求做无票收入就可以 查看全部回复
2461
小规模还是一般 查看全部回复
3770
如果属于免税范围的运费,是的 查看全部回复
2513
有收入可以进行无票收入申报哦 查看全部回复
3682
3138
冲红之前的分录 再做一遍 查看全部回复
3215
可以的 查看全部回复
4167
是的,做无票收入 查看全部回复
3359
调整分录到未分配利润科目去 查看全部回复
3146
Yan
4021
2996
那你的银行对账单跟你的银行日记账就对不上了 查看全部回复
3249
如果收到的现金就做现金 查看全部回复
3025
无票收入和免税收入是两回事 查看全部回复
3057
借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
2638
微尘
金额大吗 查看全部回复
10222
你如果没有开票的话就是无票收入 查看全部回复
4156
第三栏包括无票和普票 查看全部回复
5235
Icy 何
确定总收入是否超过45万元,未超过可以填在9和10栏 查看全部回复
6753
刘老师
可以开出来,也可以直接做无票收入,建议还是开出来普票 查看全部回复
3433
看合同,合同约定收款期 查看全部回复
总额含普票季度不超过45万,填申报表9和10行 查看全部回复
3217
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
3371
不用做无票收入 查看全部回复
3621
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
申报表是按3%计算税费的,因为1%税率是阶段性政策,税局的申报表没有更改 查看全部回复
4025
红字做分录冲回 查看全部回复
4315
借现金,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3786
没有开票的话是的 查看全部回复
4235
计算不含税收入填在增值税申报表和企业所得税申报表 查看全部回复
3812
可以把问题说详细点么 查看全部回复
2903
填10哪里 查看全部回复
3473
需要申报 查看全部回复
5906
无票收入不超过45万可以填写在免税销项税额下的第10栏小微企业免税销售额或第11栏未达起征点销售额。 查看全部回复
3125
冲发票一般是说明您上月申报的未开票收入这个月已经开票了,因为已经申报过了,所以在开具发票时需要冲减 查看全部回复
3639
而已老师
红冲之前的无票收入 查看全部回复
4747
张老师
是不是实质上属于融资租赁? 查看全部回复
3794
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4041
发票到了后按照实际入账,后期再付款,可以的,无风险 查看全部回复
4176
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3701
对方不要发票按照无票收入申报,做账按照无票收入做账 查看全部回复
3685
租金计入成本 查看全部回复
7101
小福老师
还是要计主营业务收入及销项税 查看全部回复
3455
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