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patience
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2201
李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
甘老师
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3636
易老师
多结转做红字分录 查看全部回复
2819
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3021
venus老师
企业所得税是计提,下年结转 查看全部回复
3444
高老师
正常做帐就好 查看全部回复
3127
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7775
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
763
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
609
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
616
王苗苗老师
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
992
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1428
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1537
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
806
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1508
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1307
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1772
西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1470
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1015
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
好的,同学 查看全部回复
898
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1263
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1299
税务师晓雨
你们之前没有入账吗? 查看全部回复
1619
是一般纳税人么 查看全部回复
1718
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
941
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1920
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
杨老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1904
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1750
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
可以 查看全部回复
1102
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1680
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1960
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1449
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1596
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1860
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1774
andy老师
上月购买的货物有实际收到货吗? 查看全部回复
1228
本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
1622
刘金梅
那实际购买的是4台还是5台? 查看全部回复
1426
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1913
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1666
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1294
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2280
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
1505
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
11月份?现在10月份 查看全部回复
1879
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2548
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1553
对的 查看全部回复
2593
可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
2453
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6196
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2121
不用计提 查看全部回复
2058
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
刘淑萍
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2695
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2240
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2983
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2182
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2984
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4604
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5015
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2211
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1613
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3288
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2958
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1635
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2016
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2319
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
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