结转,分录,处理

供应商出库装货数100吨，到我仓库卸货数99吨，与供应商按100吨结算，货物有杂质和水分，尽力处理后，全部货物买给下游，出库数为96吨，到下游卸货数为95.5吨，由于还是又少许水分，下游扣除水分后结算数为95吨，那我怎么做库存商品的分录及结转库存商品？#工业制造#

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这几年做账的时候增值税都是借应交税费增值税贷银行存款。没有做过其他账务处理，月末年末年末也没有结转过，请老师详细给一下增值税的处理分录，怎么才能结转平#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

现在小规模纳税人都免增值税，想问100的收入应该如何做账？账面是否还需要反应增值税？是否需要把减免的增值税结转到营业外收入？ 能否帮忙写一下从收入确认到增值税处理的所有分录？谢谢#房地产#

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上月结转了主营业务成本，结果这个月业务部门跟我说他们给错了成本，把3000元的成本的东西给成了4500元的成本，请问下在财务上怎么做分录处理#其他行业#

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20年交金税盘290元忘记抵扣，于是21年我补做分录，分录如下截图，对不对？年末做完最后一笔分录后，应交税费借方－1.7了，本来应交税费是291.7元。所以没有如往常结转每季度的税费，现在出现负数该如何处理？#服务业#

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年底结转平帐分录应该如何处理？#工业制造#

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收到的进项票大于销项票，需怎么做账务处理，是否需要结转，结转分录是什么#商业#

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老师，以前核定征收时都没有取发票，成本是按照不含税的95%计提的结转的，当时的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-法人 ，然后支付给项目负责人的钱都是法人用个人账户支付的。然后收到材料进项发票后计入原材料科目，一直没有做将原材料用于工程施工（但材料在当时就已经用于工程施工了，根本没有库存）导致原材料科目借方余额较大，现在变查账了，该如何处理这个原材料？分录怎么做？#建筑工程#

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一般纳税人，本月没有销项 只有进项税额39.61，我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账，借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税，如果要怎样结转，分录怎么样？#建筑工程#

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是不是小规模纳税人收到专票和普票一样的处理，也没有抵扣一说啊，分录怎么做呢#出纳#

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一般纳税人结转销售成本出现负库存需要先暂估处理再结转吗还是直接结转 如果是先暂估在结转应该怎么记凭证#出纳#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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跨年账务，限定性净资产结转成了非限定性净资产，已经红冲，录入正确分录，那业务活动表上怎么体现？#出纳#

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请问老师，小企业会计准则的新公司没有产生收入时的所有费用是都要记入开办费吗？可以给一下完整的分录吗？（后期是否需要结转？）#其他行业#

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老师，这月申报增值税销项2000，进项1800，进项转出100，月末怎么结转，分录怎么写？#出纳#

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审计时发现2023年存在需确认收入但尚挂账上待确认收入20000元。 审计师认为需要做申报为2023年无票收入20000。 但这些客户并非不要发票只是暂时没有要而已，经与审计、客户反复沟通后，同意将这20000元并入2023年收入，做无票收入。 在沟通中，20000中的16000不确定什么时间要发票，4000是同意立即开票出来的 所以直接确认无票收入16000，针对于其中4000立马要发票的进行开票处理。 账上在2023年确认了收入，未缴纳的税额也做了一并结转至2024年，同时根据变更更改了汇算清缴，2024年7月缴纳了无票收入16000部分的增值税及附加税，申报7月税的同时，也开具了4000确#出纳#

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今年4月投资的企业，持股20%，被投资企业的净利润对我公司的影响怎么计算和做账务处理，烦请写出计算过程和金额还有分录#其他行业#

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老师您好，我们公司的库存商品因为质量问题给客户补发了，质量问题的商品也没有退回，这个要怎么做账呢，成本应该怎么结转呢，是只结转补发的还是那坏的也一起结转，或者我直接把那两个坏的做报废可以吗，这个要怎么做账务处理呢，谢谢解答#其他行业#

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工程公司，有一个工程在6月结束了，后续不会再开收入票出去，成本费用在6月结转了，但是8月份又开进来了跟这个工程相关的费用票，那这些费用票怎么做账务处理#出纳#

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建筑公司，购买材料并安装，都需要做哪些分录，怎么做，什么时候结转#出纳#

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