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李伟老师
记入其他应收款 查看全部回复
4342
悠悠老师
一般都设置。当然,这个视企业情况而定。如某些企业原村料只有一种,那就不必设。 查看全部回复
10499
高老师
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
andy老师
你说的都是错的 查看全部回复
3460
申报印花税的时候选择减免性质代码 查看全部回复
3342
借:银行存款 dai:其他应付款 ,支付利息记到财务费用,对方给你们开利息发票 查看全部回复
2986
是的 查看全部回复
3245
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2952
小规模纳税人主要是针对增值税的:按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。(备注:不包含开专票部分) 查看全部回复
4055
大宁老师
你好,稍等 查看全部回复
5650
李钢老师
看你房子的实际用途 查看全部回复
4485
venus老师
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4451
哈哈老师
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5089
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4985
税率,具体看业务 查看全部回复
4093
夏老师
先填增值税数据,附加税会自动带出 查看全部回复
3046
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
管理费用/销售费用 查看全部回复
7551
需要 查看全部回复
4893
如果是一个人同时兼职几个公司的职位,签订的是劳动合同的话,各个公司都按照工资薪金入账就好了 查看全部回复
3380
你好,营业执照费用计入管理费用-办公费,餐厅办公用品计入销售费用-办公费 查看全部回复
4308
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3374
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
你说的中间科目,就是往来科目吧?应收账款,应付账款,预收账款,预付账款,其他应收款,其他应付款等 查看全部回复
12341
让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
5322
一般损益类的科目记在反方向会影响 查看全部回复
3688
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
如果用到工地全部都使用完了,可以 查看全部回复
4116
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
公司运输费放到销售费用-运输费 查看全部回复
5001
买的酒用于销售的,记到库存商品, 用于勾兑造假酒的记到原材料 自己喝的记到福利费 跟客户喝的记到业务招待费 等等,根据业务不同记到不同的科目 查看全部回复
5038
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
记到业务活动成本里面 查看全部回复
4209
如果都是普票,季度收入不超过45万,都填10行 查看全部回复
3441
你好,跟据价值大小计入固定资产或低值易耗品 查看全部回复
8495
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
3115
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
如果是委托别的厂家给你们加工,记到委托加工物资 查看全部回复
5243
如果是内部员工福利,就记入应付职工薪酬 查看全部回复
4823
分别是 应交税费-应交增值税-减免税额 ,应交税费-简易计税 查看全部回复
4012
如果你错误支付的时候记账了,那么现在退回了,按照你原来写的分录,写红字就可以 查看全部回复
4709
你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4447
可以根据用途计入到管理费用/销售费用 查看全部回复
3314
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
4006
管理费用一福利费 查看全部回复
4514
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4046
一般没有 查看全部回复
3881
王苗苗老师
只有一种情况可以:你们是新成立的小规模公司,且没有发生过经营业务,然后转为一般纳税人后可以抵扣,其他的不能 查看全部回复
9023
可以记到职工教育经费 查看全部回复
5925
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3214
工程施工一间接费用 查看全部回复
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
如果属于劳务关系, 借:业务活动费用 dai:钱 查看全部回复
2704
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3451
附加税也是12% 查看全部回复
5195
填写主表及其减免税附表进行申报 查看全部回复
5228
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4575
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4091
在设置科目右下角有辅助核算,勾选即可 查看全部回复
4110
你是用的小企业还是企业准则,目前的软件小企业是5开头,企业是6开头,以前的财务软件基本是6开头 查看全部回复
12986
这个问题是目前普遍存在的现象,主要分几种情况:1、分割单作为税前扣除凭证,这个需要和主管税局确认一下。收到钱挂往来,支付的时候冲减往来。2、开具水电费发票给乙。甲收到钱确认收入,收到发票,确认为其他业务成本 查看全部回复
4567
根据业务做 查看全部回复
3049
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3675
可以记到周转材料 查看全部回复
6948
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
潇洒老师
剩下的一半走应付账款 查看全部回复
3883
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4008
有的 查看全部回复
5168
陈米老师
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
4466
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8971
库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3458
如果是公司使用的,可以记到固定资产 查看全部回复
3507
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4102
记入到营业外里面 查看全部回复
5720
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3694
小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3859
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3787
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4146
开票季度超45万,就要全额交税 查看全部回复
3800
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3485
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
填21行,本期预缴 查看全部回复
4488
对的同学 查看全部回复
4206
准则上就是这样规定的:放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,应当计入当期损益(投资收益) 查看全部回复
3655
不 查看全部回复
3330
不包含 查看全部回复
5122
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
增值税免税的,需要缴纳附加税吗? 一、在中华人民共和国境内缴纳增值税、消费税的单位和个人,为城市维护建设税的纳税人,应当依照本法规定缴纳城市维护建设税。 城市维护建设税以纳税人依法实际缴纳的增值税、消费税税额(以下简称两税税额)为计税依据。 二、小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 三、2020年1月1日至2021年3月31日期间,纳税人适用《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号)有关规定享受免征增值税优惠的收入,即提供公共交通运输服务、生活服务,以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入和运输疫情防控重点保障物资取得的收入,在免征增值税的基础上,相应免征城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。 查看全部回复
6240
管理费用-诉讼费 查看全部回复
4426
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4369
不用的,同学 查看全部回复
3006
下面是征收消费税的项目:一、烟 1.卷烟 (1)甲类卷烟 (2)乙类卷烟 2.雪茄烟 3.烟丝 二、酒 1.白酒 2.黄酒 3.啤酒 4.其他酒 三、小汽车 1.乘用车 2.中轻型商用客车 3.超豪华小汽车 (零售环节) 四、成品油 汽油、柴油、石脑油、溶剂油、润滑油、燃料油、航空煤油 五、电池 六、涂料 七、高档化妆品 八、贵重首饰及珠宝玉石 1.金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品 2.其他贵重首饰和珠宝玉石 九、鞭炮、焰火 十、摩托车 十一、高尔夫球及球具 十二、高档手表 十三、游艇 十四、木质一次性筷子 十五、实木地板 查看全部回复
4888
如果你们公司成立以来没有任何业务,可以都填0. 查看全部回复
4037
对于符合免税条件的小规模纳税人,其实税务机关在代开增值税普通发票时,是不征收增值税的,但在当期总销售额超过免税标准后,将全额征收税款,2021年延用税率1%. 小规模代开专票时,2021年延用税率1%,即按1%征收增值税。 小规模纳税人应纳增值税计算公式:应纳税额=含税销售额÷(1+1%)×1% 附加税按政策征收。 查看全部回复
4821
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