应付账款,余额,贷方,负数,银行存款,发票,费用

应付账款余额为贷方负数 我家目前应付账款贷方余额为负数18年付的款 款项已经付完了 当时直接计入借：应付账款 贷：银行存款，现在也没有发票 这种情况可以转为费用吗 或者有其他方法可以调平吗？#商业#

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之前会计付房租没有取得发票，做了借应付账款贷银行存款，汇算清缴已做调增，之前这笔分录就一直挂着有有个应付的负数余额，现在要怎么调整？#服务业#

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老师我们是小规模，之前账是代理记账公司做的，我在检查账目的时候，发现公司是付款了的，但是对方公司没有开发票，代理记账公司做的是借，应付账款 贷，银行存款，结果出现了应付账款的贷方是负数#出纳#

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是这样子的，2021年的时候，因为一些特殊原因，我预提了相关费用，如：借：管理费用-预提费用 贷：银行存款，2022年发票到的时候，直接。。借：管理费用-办公费 贷：管理费用-预提费用， 但是这样子的话，最后结转损益的时候，管理费用-预提费用 贷方就有余额，那我。。借：本年利润 管理费用-预提费用 贷：相关费用#其他行业#

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运费遵循权责发生制原则计入费用实际发生所属期吗？还是得发票收到再做处理？#其他行业#

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老师，我问下去年暂估货物，今年没收到发票，汇算清缴调增，账面怎么处理呢，应付账款--暂估贷方有余额咋处理呢#服务业#

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6月我公司一般纳税人，先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000)，Y公司分3笔付给我公司，第一笔定金4200已付，第二笔第三笔都未付，且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 －4200 贷:应收账款－Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800)，我公司也是分3笔付款，第一笔定金2000已支付，第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款－K厂家2000 贷:银行存款－2000 销售设备，还未开发票给Y公司，购进设备，也暂未开发票给我公司 7月份的时候#商业#

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一笔劳务外包费用，入账时 借:应付账款-应付结算款-劳务款 130 借：应交税费-应交增值税-进项税额 30 贷：应付账款-应付老付费-劳务费 100 贷：应付账款-贷抵扣进项税 30 等到付款时，贷方银行存款130 借方用什么科目#建筑工程#

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账上应付账款挂错单位，已进行调整，但调整的不对，借：应付账款-正确单位 正数 借：应付账款-错误单位 负数 ，我可能调整错了，现在借方是负数，余额在贷方，如何调整过来#出纳#

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22年做了笔分录 借:应付账款，贷:银行存款，现在应付账款余额是负数，怎么调整应付账款为正数#服务业#

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加工生产企业，付款没有收到发票就借预付账款，贷银行存款，材料已入库未收到发票就借原材料贷应付账款暂估，这样就有可能出现同一家公司在预付账款和应付账款都有余额，这是不是有问题#工业制造#

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公司之前报销的费用已付 但是没有计入日记账（因为之前的会计辞职了 ） 我来以后公司让我记上 这就导致了 日记账上都是贷方金额 平常的支出费用报销都是平的 有些支出是老板付的 也要计入日记账吗 计入的话就导致了 日记账余额是负数 怎么做账#出纳#

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大家付款后发票收不回来，怎么做账务处理呢？ 借：管理费用 借：应付账款（负数） 这样吗？到时候再把这一笔费用做纳税调增吗？#其他行业#

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2017年支付一笔款项 此笔款项是项目负责人自己汇到公司账户 ，当年公司借银行存款 贷 其他应付 后续项目负责人把汇入款项付款买材料 材料款发票至今未收到 导致账上至今预付款项借方有余额 其他应付贷方余额#建筑工程#

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我用的柠檬云做账，收到款做的借银行存款，贷应收帐款，分账出去做的借应付账款，贷银行存款 但是在我的科目余额里面，出现的是负数#其他行业#

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银行流水里面有一笔款是付给对方的个人，会计分录应该怎么做？贷方是银行存款，借方填什么 银行流水上面备注的是货款 从公户上支付给对方的个人 货款最好是应付账款，对方给我们开发票再冲掉，这样应付就不会是负的了，但是这笔交易已经发生了，怎么办呢#其他行业#

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如果电商平台提款 然后做账成借:银行存款贷:应收账款 然后没有发票 导致应收账款贷方余额很多 这应该要怎么处理#其他行业#

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收到进项发票抵扣，服务费发票，就借管理费用—服务费，应交税费—应交增值税（销项），贷：应付账款—公司名字，然后银行那边汇款，就借应付账款—公司名字，贷银行存款，对吗，这样子的应付账款就平了，没有余额了#商业#

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单位有外聘人员，他们的工资是转给第三方劳务公司，由第三方给发工资、上保险和公积金，但因为经费不足，实际转给第三方的就只有工资，保险和公积金是第三方给垫付的，让第三方按照我们实际支付的工资数额，开的发票和收费通知书，但工资表中还是包括保险和公积金的，账上按照实际支付金额借记费用，贷银行存款，没有将第三方垫付的记应付账款，这样处理合规吗#其他行业#

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11月份有一批制服送到外面去清洗，结果有价值150的制服被丢失了，收到对方开具的发票为2000，实际需要支付金额为扣除150后的1850，那么应付账款就会存在一个150的贷方差异，所以这150需要转入营业外收入还是冲减费用#餐饮酒店#

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