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陈米老师
你单位只负责运输,收取运费,那么你单位应将运费发票开具给与你签订运费合同的甲方。 查看全部回复
4332
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5171
哈哈老师
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3273
张瑞峰
901.29 查看全部回复
3818
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3369
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11032
清岚
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4924
王苗苗老师
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4912
梦梦老师
税收分类编码 304070102 电视节目制作服务 *广播影视服务*编剧费 查看全部回复
12262
高老师
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
有发票怎么记帐,没有发票和有发票一样做帐记账,只是没有发票发生的成本费用不能税前扣除 查看全部回复
3806
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3945
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3712
andy老师
如果你们是出租方,按照经营租赁开票就好了 查看全部回复
6135
悠悠老师
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5634
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
14882
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5357
你好,可以 查看全部回复
4359
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
3998
税收名称:体育服务 税收编码:3070102 查看全部回复
7657
一般纳税人转租其2016年4月30日前租入的不动产,可以选择适用简易计税方法缴纳增值税。之后的按照一般计税9% 查看全部回复
3053
已开出负数发票的红字信息表不能撤销,可将负数发票作废并上传后,再进行撤销操作; 查看全部回复
3611
单价是多少就开多少 查看全部回复
3258
夏老师
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4270
只要是这个是一类的就行 查看全部回复
4249
Alice老师
您好,要写明的 查看全部回复
10379
这个不需要拿回来 查看全部回复
3792
李钢老师
可以,没问题 查看全部回复
4296
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
税务师晓雨
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
税收编码是307020103 查看全部回复
7698
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3259
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7043
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3767
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4737
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8630
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4572
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5790
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4918
Annina老师
大类一致就可以 查看全部回复
8476
小月老师
哪个编码 查看全部回复
4063
你好,从税法角度看,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收,但是实际工作中,部分企业可能会考虑税负问题,客户催收发票的情况去酌情考虑开票。具体可以看合同对开具发票是否有约定,如果有约定按合同约定。 查看全部回复
16050
设备和服务分开开票,分开核算 查看全部回复
3248
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4758
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
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还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4137
作废 查看全部回复
5985
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4963
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4124
对的同学,你的理解是正确的 查看全部回复
5417
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3958
小黑
新鲜的吗 查看全部回复
9662
是的 查看全部回复
4818
这个要综合看,是不是你们经营范围,有没有合同之类,支撑 查看全部回复
5054
去税务局红冲。 一般要带红冲或作废说明,具体你可以先打电话咨询需要携带的资料以及是否能红冲。 查看全部回复
4388
直接按照1%做 查看全部回复
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首先要确认这个车到底按照公司的算,还是按照个人的算,如果是作为公司的固定资产,那么就计入固定资产,个人还dai款的时候,公司把钱打给个人就可以,至于利息,个人需要给公司代开发票 查看全部回复
4303
同学增值税四流不一致 查看全部回复
3320
可以开红字发票 查看全部回复
3672
借固定资产,dai其他应付款-个人,公司跟个人签代付款协议,公司还个人,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
4131
如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
5317
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》规定:统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息免征增值税。 查看全部回复
3860
你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
4149
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3923
同学,现在红字专用发票申请都是在开票软件上申请,不用盖章之类 查看全部回复
4234
可以的 查看全部回复
12578
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3938
业务是什么?你们开劳务费给谁? 查看全部回复
4252
需要 查看全部回复
4297
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
可以、 查看全部回复
4381
你好,权限不同。你以管理员身份登录可以变更管理员或分配权限 查看全部回复
5536
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4216
按照实际发生的相应内容和业务开票呢 查看全部回复
5159
你好,由物业公司向客户开具房租、水电发票。 查看全部回复
8750
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
你跟下游有运输业务的话可以 查看全部回复
5062
开票不一定要缴税,要不要缴税还得看其他条件 查看全部回复
4230
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
现在优惠税率1% 查看全部回复
6124
卖的什么写什么 查看全部回复
4650
一般纳税人9个点 查看全部回复
4284
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4222
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4200
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5249
你好 查看全部回复
5569
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6771
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4686
不建议替票 查看全部回复
4083
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4821
0申报 查看全部回复
3706
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