一般纳税人,小企业会计准则,专管员,进项税,留抵,无票收入,负数,做账,分录

我是一般纳税人 小企业会计准则 11月时候专管员说进项税留抵太多让我填一个无票收入12万 12月再填负数回充 我12月做账分录应该怎么写？#房地产#

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一般纳税人，本月没有销项 只有进项税额39.61，我先报的税进项39.61都抵扣了。 我报完税再来做账，借方-应交税费-应交增值税-进项税额39.61 我就不知道没有销项的情况下要不要结账进项税，如果要怎样结转，分录怎么样？#建筑工程#

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老师，5月付办公室租金共计18480（房租，水电物业费分开开的专票），租期23年5月到24年5月，一般纳税人，小企业会计准则，这要怎么做账？具体分录怎么写？#出纳#

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上月税务局让进项税额转出5593，因发票是在升级为一般纳税人之前开具，之前入账分录：借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付帐款 。现在让转出这怎么做账？#房地产#

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我们公司是一般纳税人，专票税率是9%，然后我们上月红冲了两张发票，增值税申报表的销售额变成了负数，然后期末留抵是9934.34，本月进项税额是11987.62，销项税额是11497.69，公司要为以后的税务贷做准备，每个月要纳税五千元，现在我们还需要开多少钱的票才能确保纳税5000元？#运输业#

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我们是一般纳税人的购买方，上个月对方给我们发票内容开错了，这个月给我们开了销项负数发票，我们怎么做账呢，进项税怎么转出呢#服务业#

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请问今年退回去年的企业所得税怎么做账呢，小企业会计准则，一般纳税人，谢谢，借银行，贷所得税费用，之前计提的要红冲吗，借所得税费用负数，贷应交所得税费用负数#建筑工程#

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在一般纳税人期间取得的增值税专用发票，进项税在转一般纳税人前 后要怎么做账呢，可以分享一下分录吗 目前公司只有支出 还没有收入的状态#建筑工程#

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去年我们公司10月从小规模纳税人转成一般纳税人，10月做账的时候把之前属于小规模免缴税的3347.3结转税金到未交增值税了，导致账面未交增值税跟申报表留抵税额一直有差异，现在要调账怎么调#出纳#

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老师，公司是小规模时 增值税全部转入了营业外收入，转多了 其中含代开专票的增值税，当时也缴了税款，现在是一般纳税人 小企业会计准则，现在账务上要怎么处理？分录怎么写#出纳#

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老师，请问下，10月份销项税：18149.51；进项税：12154.01；留抵税额：682.26；应交增值税5313.24；那我计提增值税的分录应该怎么做？#出纳#

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公司一般纳税人 能抵扣的进项税一般都单独列支抵扣 收到汽车保险的专票 是不是不能抵扣进项税 做账时 能不能 把进项税直接全部计入费用 不单独列支 #出纳#

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在小规模企业时期已确认无票收入，挂了应收。但是现在企业升为一般纳税人，客户重新索要开具专票，应该怎么做账务处理和报表申报#商业#

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2023年6月份，甲公司发生销项税额130000元，进项税额108 500元，进项税转出10400元。假定上月末无留抵税额，计算应转入未交增值税金额并编制当月该分录及次月上缴增值税的分录#出纳#

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上个月取得的进项专票，已在上月末进行结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时，发现上月结转的100的进项税额里，有10元的专票有误，无法认证，需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50，并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票，且无误，那么在本月底结转进项税额时如何做账？如何体现上月的10元未认证成功？#房地产#

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使用金蝶云做账，在仓存与总账对账单中，仓存本期收入与总账借方发生额不是一致的，收入差额为负数。目前采购发票已经全部对齐，销售发票也对齐。请问存在差额的原因有哪些呢？需要调账的话该怎样做分录调皮呢？#出纳#

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那老师还有一个问题，我们是从23年1月份开始是一般纳税人，然后23年一整年都没有转出进项税和销项税，也没有计提附加税，这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元，那这样的话可以在24年1月份做账吗？该怎么入账？#工业制造#

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我是购买方收到销售方的销项负数发票，进项税已经抵扣，原始做账：借 原材料（正数） 应交税费-增值税进项税额 （正数） 贷 应付账款-某公司 （负数），收到红字时做账：借 原材料 （负数） 贷 应交税费-增值税进项税额 （正数） 应付账款-某公司（负数），对吗#出纳#

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老师，公司把一台复印机租赁给客户3年，客户现在不续租了，复印机也收回了但是也没什么销售价值了，之前做账分录：借，库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额；贷：银行存款（这笔进项已抵扣），现在账务上要怎么做账？#出纳#

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小企业会计准则没有以前年度损益调整科目 怎么做账呢?这个分录做错 是去年的 应该计入固定资产的 今年要怎么做账冲减啊#房地产#

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