登录/注册
安叔老师
建议退回对方重开,不影响认证 查看全部回复
4683
杨老师
现在都是在平台上勾选认证,没有关系的 查看全部回复
4549
王苗苗老师
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
896
易老师
检查一下票面信息和公司的信息是不是一致 查看全部回复
1147
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
对方开红字信息表给你,你再开红票冲红 查看全部回复
1445
销售方开红字发票 查看全部回复
2465
哈哈老师
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1934
借 库存商品 应交税费-应交增值税进项 dai 营业外收入 查看全部回复
2141
patience
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2470
wam
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
支付时,借 管理费用 dai 银行存款 退回时,借 银行存款 借 管理费用 负数 查看全部回复
10873
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
许老师
是的,需要先认证抵扣之后形成留底才能退税 查看全部回复
5385
甘老师
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2614
您好!电话号码开错不影响发票的使用,但是如果对方执意要重开,就作废重开吧。 查看全部回复
5328
可以 查看全部回复
2861
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5326
不需要进费用,当月的借dai银行就可以 查看全部回复
4442
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3532
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
2816
tammy老师
已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们 查看全部回复
3680
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
1923
这种情况由购买方开具红字信息表 查看全部回复
2409
不需要 查看全部回复
2306
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
可以的 查看全部回复
2047
可以的,不影响网上勾选认证和抵扣进项税额的 查看全部回复
16220
建议退回去开普票 查看全部回复
7244
不影响使用,但是不规范,如果可以重新开具建议重新开具 查看全部回复
6492
席俊义
你方销售,货物运输过去了吗 查看全部回复
3496
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2769
孙老师
你好,需要退回的 查看全部回复
2407
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9289
进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10665
查看全部回复
15067
开具增值税发票资料,所有信息都要填写完整 查看全部回复
2834
冲减财务费用 查看全部回复
3504
什么打款认证 查看全部回复
4047
不可以 查看全部回复
5145
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3030
3385
高老师
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2803
Amy老师
已经开了红字发票了是要做进项税额转出的 查看全部回复
3341
什么行业,小型微利吗属于 查看全部回复
3092
是 查看全部回复
3748
Yan
将认证抵扣金额进项账务调整 借 原材料等负数 借 应交税费-应交增增值税进项税额 查看全部回复
3855
如果没做帐也没认证抵扣,退回就好 查看全部回复
2715
绾绾
可以这样处理 借应付账款 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2876
小小
要做进项转出,同时,要开红字通知单给对方 查看全部回复
4157
增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 查看全部回复
5068
1月有误没抵扣吧 查看全部回复
3367
就是对方一直没有作废么,如果可以联系到对方,叫对方作废该发票。对你们没有影响的 查看全部回复
3048
是不是1月已经申报抵扣了 查看全部回复
3899
Annina老师
会一直在勾选平台里面 查看全部回复
3052
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3903
刘老师
开红字 查看全部回复
3981
3773
会存在此种情况 查看全部回复
4807
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3890
大宁老师
根据《增值税专用发票使用规定》第十一条 专用发票应按下列要求开具: (一)项目齐全,与实际交易相符; (二)字迹清楚,不得压线、错格; (三)发票联和抵扣联加盖发票专用章; (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。 查看全部回复
3806
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5163
Icy 何
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
10996
不需要退还 查看全部回复
3609
现在也是可以开红字发票 查看全部回复
2647
你好,《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告 》(国家税务总局公告2019年第45号),自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。根据这个公告可知,现在已经没有增值税专用发票认证期限的限制了。 查看全部回复
11583
税务师晓雨
支出的时候借:其他应收款 dai:银行存款 收到借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
3940
待认证进项税额一般是借增dai减 查看全部回复
2859
可以开红字发票 查看全部回复
3663
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3914
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4768
andy老师
专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4702
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4731
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3650
你好,客户填开红字发票专用信息表,你开具红字发票 查看全部回复
4514
申报系统都是有限制的,再加上你中途变更了一般纳税人,属于特殊情况,按照正常的申报方式过不了,你打主管税局电话咨询一下,看具体怎么处理 查看全部回复
5343
你好,根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
4754
你好 查看全部回复
6044
严格来说是需要重新开票的 查看全部回复
4770
小月老师
这种情况下尽快去变更就好 查看全部回复
5913
你方开红字信息表,通过后对方开红字发票 查看全部回复
3888
您好,可以认证抵扣,增值税和跨年没有关系 查看全部回复
8469
不用,抵扣了,你申请红字信息表,对方开负数发票,再开正数发票 查看全部回复
7227
这个没有时间的要求 查看全部回复
663
木言
开具的发票内容可以是“产品退货扣款”或者“退货损失补偿”等 查看全部回复
738
李可可
税率是13%么 查看全部回复
340
小米
你可以分笔倒,还股东10万,股东打投资款(建议投资款还是有投资的银行回单,有些地方会用到) 是在不行,就写说明转实收资本 查看全部回复
928
B公司,借 资本公积 dai 银行存款 查看全部回复
300
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
626
如果是需要对方进行确认的情况(例如:销方录入待购方确认、购方录入待销方确认),对方纳税人登录电子税务局后需通过【开票业务】-【红字发票开具】-【红字发票确认信息处理】,或者通过【税务数字账户】-【红字信息确认单】-【红字发票确认信息处理】模块进行处理。 查看全部回复
572
什么时候认证的 查看全部回复
305
杨老师.
是的 查看全部回复
1031
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
购买价格都是一样的,是的 查看全部回复
1293
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1233
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1302
一般是根据交易日的汇率记账 查看全部回复
596
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载