一般纳税人,分公司,费用,开票,会计分录,库存商品,应交税费,应付账款

我们是一般纳税人企业，总部是我们上游，欠分公司费用（例如促销费用等等），以货抵费用。例如总部发货8万，实际开票6万，做折扣开的，我们会计分录借 库存商品5.31 应交税费（进）0.69 贷 应付账款6万，请问我们那2万会计分录怎么写？#商业#

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麻烦问一下小规模纳税人公司，主要向上游购买电线、机柜、电脑、监控等，给下游的公司售出/提供综合布线服务。 购入货物时借库存商品 贷应付账款，付款时借应付账款 贷银行存款，售出开票时借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 贷库存商品的分录，这就算是结转成本对不 ？如果是合适的，那请问主营业务成本的金额是不是就是我们购进这些东西花的钱，它需要什么附件#服务业#

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付款了且上个月也做了暂估应付款，为什么有的会计分录借：库存商品，应交税费－应交增值税（进项税额）贷：应付账款借：应付账款贷：银行存款 有的会计分录写借：应付账款贷：银行存款#物业#

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付款了为什么有的会计分录借：库存商品，应交税费－应交增值税（进项税额）贷：应付账款借：应付账款贷：银行存款 有的会计分录写借：应付账款贷：银行存款#餐饮酒店#

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之前会计收到办公室租金发票，会计分录是这样写的，借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付帐款；要怎么调整，分录怎么写？一般纳税人，小会计准则#房地产#

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我们是一般纳税人企业，总部是我们上游，欠分公司费用，以货抵费用。请问我们账务处理会计分录怎么写？#商业#

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我有一张进项专票 我们公司是一般纳税人 那张专票已经做完认证了 那我会计分录应该写借库存商品 应交税费—进项税额 贷其他应付款—法人 然后借主营业务成本 应交税费—进项贷其他应付款—法人#初级#

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一、某一般纳税人公司，2020年1月份实现销售收入800万元，当月实现回款800万元，销售成本600万元，实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录； 2、销售收入和销售成本的结转分录； 3、需要缴纳哪些税？并写出计税分录。#初级#

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老师你好，公司是商贸公司，主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账，但是计划今年结束后接回公司，不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账，然后领导的意思是22.23年的账要补进去，但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水，代账公司的账本（发票，增值税申报表，工资表），然后主要有疑问的是销售成本这块，之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上，然后去申报的税，现在领导的意思是可以按照实际情况做，没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块，有点理不清，如果根据流水，但是流水没有具体的备注，根据发票，发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#

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一般纳税人，收客户维修费用，会计分录如何写呢？#其他行业#

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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业（发票未到）然后下个月发票来了 借应付账款xx企业（发票未到）应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#

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老师在吗 就是公司这个月买东西的发票还没来 先用的合同入账 金额50万 税金10万 借库存商品 贷应付账款xx企业（发票未到）然后下个月发票来了 借应付账款xx企业（发票未到）应交税费-进项税额 贷应付账款xx企业 我是这么做账的 然后就有人问我差了10万元是什么#出纳#

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一般纳税人不开票收入具体会计分录怎么写#其他行业#

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支付款项的时候 做的会计分录是 借应付账款 贷银存 现在冲应付账款是抽检成本费用吗？？#出纳#

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您好 我们公司为一般纳税人 应付账款暂估挂了4529840.46元 我可以拿费用和成本冲吗 如果汇算清缴之前票没有拿到 该怎么处理#建筑工程#

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公司采购半成品（接头）5元（含税）。板子的价格100（含税）。会计分录这样做对吗 购入接头时： 借：原材料---半成品 4.42 进项税 0.57 贷：应付账款--接头厂商5 将接头免费发给板子厂商： 借：委外加工物资4.42 贷：原材料----半成品4.45 板子和接头（成品）回来时： 借：库存商品97.17 进项税12.08 贷：应付账款105 委外加工物资4.25#出纳#

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分公司没有开户，非独立核算的，收入都直接转到总公司，费用也是总公司支付，总公司怎么做会计分录呢？#餐饮酒店#

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分公司在总公司零用耗材的会计分录为： 借：营业费用/仪器耗材 贷：其他应付款 对吗？#服务业#

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老师，您好，一般纳税人: 我想问一下应付账款余额的问题，比如11月份跟供应商购进100万的货款(含税)，但是11月份供应商只开了80万的发票，这100万的货已经全部销售， 80万发票 借 库存 80/1.13=70.79 应交税费-进项税额 80/1.13*0.13 贷 应付账款 80 剩余 20万未收到发票，暂估入库 借 库存 20/1.13=17.69 贷 应付-供应商(暂估) 17.69 那我科目余额应付账款余额是80+17.69=97.69 但实际欠100万 领导问报表怎么只欠97.69，报表跟实#商业#

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制造业，有总公司和分公司。分公司成本结转完后，库存商品的某个型号的产品出现贷方余额，是因为入库数量不够。但是发现总公司有该型号产品可以开票到分公司。这种情况下，分公司需要再做一次入库和结转么？再做一次入库的话，结转的成本是多少呢？#工业制造#

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