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安叔老师
去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
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甘老师
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
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patience
可以把原固定资产的账面价值转入在建工程,把水箱也计入在建工程,完工后达到预定使用状态了,再把在建工程余额转入固定资产,重新计量账面价值,原已计提的折旧不用管了,现在重新计算每月折旧额 查看全部回复
2849
杨老师
借:预付账款-待摊费用 (其他应付款科目改成这个),其他的没问题 查看全部回复
2342
秦枫老师
这些设备 电梯 都有发票而且都是你公司名下的 可以做为固定资产啊,后期你们需要去办理抵押dai款,这些固定资产会被银行找资产评估事务所评估,最后按照评估价的60%左右给你们dai款!要不要评估主要看银行(大部分应该有自己指定的额评估事务所) 查看全部回复
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你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
许老师
入固定资产 查看全部回复
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无形资产的含义是企业拥有或控制没有实务形态的可辨认非货币性资产,同时满足,相关的经济利益很可能流入企业,成本能够可靠的计量。在企业拥有无形资产时就可以入账,金额按合同价入账借无形资产 dai应付账款款 查看全部回复
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购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
6650
李伟老师
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4204
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
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税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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暂估入账,没有发票相关的折旧费用不能税前扣除,所得税汇算清缴需要调整 查看全部回复
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借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2803
按发票金额入账 查看全部回复
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你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
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正常,现金流量表核算的是现金流的收入和支出,你这一笔现金流就是发生在这个月,应该体现在这个月的现金流量表上 查看全部回复
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这种情况是不可以的 查看全部回复
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计入管理费用办公费 查看全部回复
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普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
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1.企业购买空调一定不一定要入固定资产,如果单位价值比较低,可以计入当期成本费用,如果单位价值高,可以计入固定资产。 一般企业都是会入账固定资产,分5年摊销 查看全部回复
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你计算的281怎么来的,保险单上没看见 查看全部回复
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看预付卡的用途,是买办公费还是职工福利还是业务招待费 查看全部回复
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可以,员工去税务局以个人名义代开发票 查看全部回复
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收到去年的发票,可以在今年进行入账处理。费用小的可以列支到费用,金额大的可以就要通过以前年度损益调整进行核算。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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原则上是谁收款谁开票 查看全部回复
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是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
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可以开具的 查看全部回复
3168
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
2881
Amy老师
是专票还是普票 查看全部回复
4200
14630
Harry老师
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
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借:管理费用 dai:应付账款 查看全部回复
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需要,相当于甲方购买乙方服务了 查看全部回复
3799
tammy老师
经营租赁 查看全部回复
6902
高老师
借应收帐款等 dai主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2819
是发票开错吗,正常开错原因可以红冲后重开 查看全部回复
3313
丁老师CPA
管理费用 查看全部回复
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您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
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之前有计提过么 查看全部回复
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可以先计入预付账款 查看全部回复
2296
谭老师
就是真实的交易和开的发票价格和数量都不一样是吗? 查看全部回复
3078
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3055
根据业务在合同上分别注明安装费和设备费 查看全部回复
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等过完户 查看全部回复
3144
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
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可以凭公司内部单据入账,但是折旧不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
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微尘
什么时候开始使用的 查看全部回复
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把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
3654
3123
为什么不一样呢? 查看全部回复
3839
小小
正常应该可以去供应商改发票抬头的 查看全部回复
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符合固定资产条件的,要据实入账,不入账的话,公司有可能存在税务风险 查看全部回复
5600
没有发票是不能入账的 查看全部回复
3934
如果机械的所有权是法人,那公司账务是不可以入固定资产的 查看全部回复
4353
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4091
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3525
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4845
中介费开票内容应该是经纪代理服务*中介费 查看全部回复
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如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4766
是不能开发票吗? 查看全部回复
3596
厚积薄发
54.4 查看全部回复
5130
绾绾
应该是购买方的账户吧 查看全部回复
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看合同约定了,如果约定付款前发票的话,那就先把已经开票的付了,等剩下发票开齐了,再付剩下的 查看全部回复
2442
大宁老师
需要 查看全部回复
4048
结算的2079是什么意思? 查看全部回复
5107
那这批货实际入账没? 查看全部回复
3837
Leaf
要修改 按上图 查看全部回复
4063
3687
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5787
开始租入使用固定资产就要入 查看全部回复
3351
你们是差额征税吗 查看全部回复
5387
10000+2000+1800=13800 查看全部回复
3013
陈米老师
北京、上海、广州、深圳采用综合征收率进行征收,即将增值税、三项附加税、房产税、个人所得税综合成一个征收率,综合征收率相当于综合税负。 查看全部回复
3487
直接计入固定资产。 查看全部回复
3632
没有票的支出可以入账,只是,在企业所得税汇算时仍不能取得合规发票的不能税前扣除 查看全部回复
4304
什么原因扣 查看全部回复
3369
借方成本费用,dai方是上月付款挂帐科目 查看全部回复
3495
木言
现在收到2020年发票吗?原来怎么做的账? 查看全部回复
2799
Annina老师
开给投资方 查看全部回复
3810
普票还是专票 查看全部回复
3464
1月 查看全部回复
3714
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3170
发票多了,不做账务处理就行 查看全部回复
2920
带人应该是6%吧 查看全部回复
4289
有红字发票过来吗? 查看全部回复
3238
入账到哪一年的? 查看全部回复
4593
正确 查看全部回复
13734
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
贺老师
借:银行存款dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3536
借:长期待摊费用----房租 dai:银行存款。 按月摊销: 借:管理费用----房租,dai:长期待摊费用----房租。 查看全部回复
3210
知道你一月份开具的纸质发票,三月份才在系统红冲,肯定要做账到三月份的 查看全部回复
4267
营业外收入 查看全部回复
3713
如果符合固定资产确认条件的要计入固定资产 查看全部回复
3303
如果税务局询问就正常解释就可以了,一般不为负数, 查看全部回复
3435
易老师
做固定资产吧 查看全部回复
5801
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